销售及应收管理系统概述.pptVIP

采购业务基本流程 单货同到业务 1）采购管理系统填制采购入库单及采购发票（若付现还应办理现结手续），复核采购发票，办理采购结算。 2）库存管理系统审核采购入库单。 3）核算管理系统办理正常单据记账，然后进行购销单据制单，选择采购入库单（报销记账），生成存货入库凭证，借记原材料（库存商品）科目，贷记材料采购科目。 4）核算管理系统进行供应商往来制单，货款未付选择发票制单，货款已付则选择现结制单，生成购货付款凭证，借记材料采购科目及应交税费科目，贷记应付账款（银行存款）科目。 5）付款时先在采购管理系统填制付款单并进行核销处理，然后在核算管理系统进行供应商往来制单，选择核销制单，生成付款结算凭证，借记应付账款科目，贷记银行存款科目。 货先到单后到业务 1）货到时在采购管理系统填制采购入库单，在库存管理系统审核采购入 库单。 2）单到时在采购管理系统填制并复核采购发票，办理采购结算。后续处理与单货同到业务流程3）～5）步相同。 3）若到月末尚未收到采购发票，需要办理暂估入库手续。在核算管理系统办理暂估成本处理、正常单据记账，然后进行购销单据制单，选择采购入库单(暂估记账)，生成存货暂估入库凭证，借记原材料(库存商品)科目，贷记材料采购科目。 货先到单后到业务 1）单到时在采购管理系统填制并复核采购发票。 2）货到时在采购管理系统填制采购入库单并办理采购结算，在库存管理系统审核采购入库单。后续处理与单货同到业务流程3）～5）步相同。 3）若到月末尚未到货，在核算管理系统进行供应商往来制单，选择发票制 单，生成购货凭证，借记材料采购（在途物资）科目和应交税费科目，贷记应付账款科目。 第十七页，共四十四页。 采购管理系统主要处理事项 第十八页，共四十四页。 库存管理系统的主要处理事项 审核采购入库单 在库存管理系统主界面单击“采购入库单审核”图标，进入采购入库单审核界面，用鼠标单击工具条上的“上张”、“下张”、“首张”、“末张”按钮，查找需审核的采购入库单，或右击，弹出右键菜单，利用定位功能，将光标定位在需要审核的采购入库单上。单击工具条上的“审核”按钮，系统自动将当前操作员作为审核人，显示在单据表尾的审核人处，“审核”按钮变为“弃审”按钮。如果要批量审核采购入库单，可以单击“批审”按钮，选择所有要审核的单据，单击“确认”按钮。 2．库存盘点 在库存管理系统主界面单击“库存盘点”图标，单击工具条上的“增加”按钮或使用快捷键F5，系统自动新增一张空白的盘点单。输入单据头的各项内容。单击工具条上的“盘库”按钮，对整个仓库的存货进行盘点并生成盘点单，如图所示；单击“选择”按钮，可以选择本次盘点的存货。该张盘点单被确认正确后，单击工具条上的“保存”按钮或使用快捷键F6，则可保存该单据。 第十九页，共四十四页。 核算管理系统主要处理事项 在核算管理系统主界面单击“正常单据记账”图标，打开“正常单据记账”窗口，系统默认仓库和单据类型为全选，单击“确定”按钮进入正常单据记账操作界面，如图所示。选择要进行记账的单据，单击工具栏上的“记账”按钮，系统执行记账后已记账单据不显示在列表中。 第二十页，共四十四页。 正常单据记账 2．购销单据制单 购销凭证制单功能用于对本会计月已记账单据生成凭证。 3．供应商往来制单 供应商往来制单用于对采购发票、预付款单、核销单及应付转账业务的会计处理。制单类型包括发票制单、应付单制单、核销制单、汇兑损益制单、转账制单、并账制单、现结制单。 4．暂估成本处理 暂估成本是指采购系统所购存货已入库，但发票未到或未报销时入库单上的估算成本。对于没有成本的采购入库单，可以采用入库单成批录入功能录入暂估成本。在“核算”菜单选择“核算”下的“采购入库单成本批量录入”项进入此功能。录入查询条件后，单击确认进入“采购入库单成本成批录入”窗口，系统显示满足条件的采购入库单。单击右上角下拉框选择成本单价，系统提供售价成本、参考成本、上次入库成本、上次出库成本、结存成本供选择，如图所示。单击“录入”按钮，系统自动按所选成本录入，可以修改单价和金额，单击“保存”按钮即可。 第二十一页，共四十四页。 第三节 固定资产月末处理 第四节 购销存管理系统的月末处理 第二十二页，共四十四页。 结账及反结账 采购管理系统月末处理 采购管理系统月末结账是逐月将每月的单据数据封存，并将当月的采购数据记入有关账表中。采购管理系统月末结账可以连续将多个月的单据进行结账，但不允许跨月结账。月末结账后，该月的单据将不能修改、删除。该月未输入的单据只能视为下个月单据处理。 特别提醒 1）不允许跳月取消月末结账，只能从最后一个月逐月取消。 2）没有期初记账、本月的结算单还有未核销的，不能结账。 3）当选项中设置审核日期为单据日期时，本月的单据（发票和应付单）在结账