集团公司内部审计制 - 审计.docxVIP

程指标、劳务合作价格等；对外投资的可行性报告、调查报告等；其达之日起3个月内，了解审计决定的落实情况，监督审计决定的执行计划、预算、决算、报表和有关文件、资料等，并负责上述资料的收 程指标、劳务合作价格等；对外投资的可行性报告、调查报告等；其 达之日起3个月内，了解审计决定的落实情况，监督审计决定的执行 计划、预算、决算、报表和有关文件、资料等，并负责上述资料的收 集整理工作；配合本级财务部门审核凭证、帐表、决算，检查资金和 第 1 章 总则 第 1 条为了规范集团公司的经营管理，加强内部控制与审计监督，保 障公 司财产物资的安全、 完整，保证经营目标的顺利实现， 为公司各级管 理部门使用 客观、真实、有效的经营管理信息提供合理保障，保证各部门、 各单位的经营活 动按照集团公司的经营方针、 政策进行，降低经营管理风 险， 提高绩效。根据《审 计法》、《内部审计准则》 及集团公司的基本管 理制度等外部法律、 法规和内部规 章制定本制度。 第 2 条内部审计的目的是促进内部控制的建立健全，有效地控制成 本，改 善经营管理，规避经营风险，增加公司价值。 第 3 条集团公司本部、全资和控股子公司及其下属公司依照本制度接 受审 计监督。 第 4 条集团公司的内部审计部门负责审计工作的组织实施，它独立于 子公 司、公司分支机构和部门来发挥作用。 第 5 条 内部审计人员在实施审计