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企业信用风险分类分级规范

1范围

本文件确立了企业信用风险分类的目的和原则，并规定了企业分类、企业信用风险分级的要求。

本文件适用于政府部门组织的对企业开展信用风险分类分级活动，也可供行业协会、第三方机构等其他方开展信用风险评估活动提供参考。

2规范性引用文件

本文件没有规范性引用文件。

3术语和定义

下列术语和定义适用于本文件。

3.1

信用风险creditrisk

监管对象在存续经营期间存在违反相关法律法规，违背声明承诺、政府监管规则的不确定性的影响。

注：声明承诺包含但不限于承诺书、主体声明、真实性材料声明等。

4目的和原则

4.1目的

针对存续企业主体可能存在的信用风险，指导开展对企业信用风险识别、分析和评估等工作，为开展企业分类分级监管，制定差异化监管策略提供信息和依据。

4.2原则

4.2.1客观性

基于实际的监管业务场景和企业经营风险特征，采用科学的方法和技术手段，秉承独立、平等、公正的原则，开展企业信用风险分类分级活动，不受外来因素的影响。

4.2.2适用性

分类分级能覆盖所有监管对象，适用各业务场景下开展企业信用风险分类分级监管。

4.2.3可操作性

具备权威性高且稳定的数据来源，分类方法可执行，风险评估所采用的定性指标、定量指标的可测量和可评估。

4.2.4可扩展性

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在现有基础上，考虑未来一定时期内可能出现的新的监管业务场景需要和企业经营风险特征，在类别设置、分级指标的配置上，可灵活调整。

5企业分类

5.1概述

企业分类的目的在于精准地识别各类企业的风险特征，为确定评估对象类型，开展企业信用风险分级活动提供参考。

5.2分类方法

5.2.1总则

选取一个主要的视角对企业进行唯一的类型分类，对每一类型企业又可从不同的视角设置不同的标签，进一步显示企业特征。

5.2.2类型分类方法

结合企业信用风险分类分级的使用目的，对企业主要经营业务赋予唯一的分类类型。具体分类角度如下：

——监管需求角度；——业务场景角度。

注1：以市场监管业务场景为例，基于监管，可依次从企业主管部门登记备案名单、经营许可事项要求、经营注册

范围和国民经济行业分类四个维度，将企业匹配至唯一分类类型。

注2：监管业务场景视角下的企业分类类型参考见附录A。

5.2.3标签分类方法

分类标签是在分类类型的基础上，对企业进行标注，展现企业风险特征。可以从不同的角度对同一分类类型企业进行标注，标识同一分类类型企业的不同风险特征。每个企业可对应0个或多个分类标签，分类标签可根据实际需要，不断添加、调整。分类标签的视角包括但不限于以下三项：

——重点监管场景的细分；

——当前的经营状态；

——特定信源单位的登记名单等。

注：企业信用风险分类标签示例见附录B。

6企业信用风险分级

6.1风险要素

企业信用风险评估内容包括经营与变更情况、登记与许可情况、处罚与负面名单情况、案件与投诉举报情况、评价与表彰记录五个方面，具体如下：

——经营与变更情况,指企业经营情况的记录，与企业经营范围、住所、法人及股东变更情况；——登记与许可情况,指企业登记信息与行政许可情况；

——处罚与负面名单情况，指行政机关对企业处罚情况与严重失信主体名单记录情况；

——案件与投诉举报情况，指企业失信案件以及消费者在监管部门对企业的投诉举报情况；——评价与表彰记录，指第三方信用评价（级）、用户评价与企业获得表彰记录。

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6.2等级划分

依据企业信用风险评估情况，将企业信用风险划分为A+、A、B、C、D、E六个等级。企业信用风险等级表示及描述见表1。

表1企业信用风险等级表示及描述

信用风险等级

等级描述

A+

信用风险等级高，近期无风险信号，且有表彰认证记录

A

信用风险等级较高，近期无明显风险信号，少有表彰认证记录

B

信用风险等级中，近期出现一定程度的风险信号，无特定领域表彰认证记录

C

信用风险等级较低，近期出现严重风险信号，需要引起关注

D

信用风险等级低，近期频繁触发严重风险信号，需重点监管

E

登记状态为“吊销”

被列入严重违法失信企业名单的

被依法责令停产停业、吊销营业执照或许可证、被除名、被责令关闭的

6.3企业信用风险分级模型

6.3.1模型构建方法概述

依据预测目标，构建风险指标池，通过定量分析和定性分析等方法对指标从统计学、业务维度上进行筛选，确定指标及指标权重，形成企业信用风险预测模型，模型构建方法见图1。以市场监督管业务场景为例，各等级企业信用风险点说明示例见附录C。

图1模型构建方法

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6.3.2预测目标

通过数据分析法定义预测目标，选择可采集、可量化且真实反映企业信用风险的关键