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2025年金融风险管理师合并与子公司的流动性风险压力测试专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师合并与子公司的流动性风险压力测

试专题试卷及解析

2025年金融风险管理师合并与子公司的流动性风险压力测试专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、在合并集团层面进行流动性风险压力测试时，以下哪项是评估子公司间资金转

移能力的关键因素？

A、子公司的独立信用评级

B、集团内部的资金转移协议和限制条款

C、子公司的地理位置分布

D、子公司的盈利能力

【答案】B

【解析】正确答案是B。集团内部的资金转移协议和限制条款直接决定了子公司间

资金流动的可行性和效率，是合并层面流动性风险评估的核心。A选项虽然重要，但

不是直接决定资金转移能力的关键；C选项可能影响资金转移的时效性，但不是根本

因素；D选项反映的是子公司的造血能力，而非资金转移能力。知识点：合并集团流动

性风险管理。易错点：容易混淆子公司的独立信用评级与集团内部资金转移机制的重要

性。

2、在流动性风险压力测试中，以下哪种情景最能体现“集团层面流动性危机”的特

征？

A、单一子公司遭遇大额客户提款

B、集团内多个子公司同时面临市场融资困难

C、某子公司因操作风险导致资金冻结

D、集团总部发生IT系统故障

【答案】B

【解析】正确答案是B。集团层面流动性危机的核心特征是系统性风险扩散，多个

子公司同时面临融资困难最能体现这一点。A、C、D选项均为局部或单一事件，不构

成集团层面的系统性危机。知识点：流动性风险压力测试情景设计。易错点：容易将单

一事件与系统性危机混淆。

3、在合并报表的流动性风险计量中，以下哪项指标最能反映集团的短期偿债能力？

A、净稳定资金比率（NSFR）

B、流动性覆盖率（LCR）

C、资本充足率

D、杠杆率

【答案】B

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【解析】正确答案是B。流动性覆盖率（LCR）专门衡量短期（30天内）高质量流

动性资产覆盖净现金流出量的能力，是短期偿债能力的核心指标。A选项反映中长期资

金稳定性；C、D选项属于资本监管指标，与流动性无关。知识点：流动性风险计量指

标。易错点：容易混淆LCR与NSFR的适用时间范围。

4、在子公司流动性风险压力测试中，以下哪项是“内部流动性支持”的典型形式？

A、中央银行紧急贷款

B、集团内部授信额度

C、同业拆借

D、资产证券化

【答案】B

【解析】正确答案是B。集团内部授信额度是典型的内部流动性支持形式，其他选

项均为外部融资渠道。知识点：流动性风险缓释工具。易错点：容易将内部支持与外部

融资混淆。

5、在合并集团流动性风险压力测试中，以下哪项是“跨境资金流动限制”的主要考

量因素？

A、汇率波动

B、东道国的资本管制政策

C、时区差异

D、税收政策

【答案】B

【解析】正确答案是B。资本管制政策直接限制跨境资金流动，是核心考量因素。A、

C、D选项虽然相关，但不是根本性限制。知识点：跨境流动性风险管理。易错点：容

易将汇率波动与资本管制混淆。

6、在子公司流动性风险压力测试中，以下哪项情景最能测试“市场信心丧失”的影

响？

A、信用评级下调

B、大额客户流失

C、同业拆借利率飙升

D、资产价格暴跌

【答案】A

【解析】正确答案是A。信用评级下调直接反映市场信心丧失，会引发连锁反应。B、

C、D选项可能是结果而非原因。知识点：压力测试情景设计。易错点：容易混淆原因

与结果。

7、在合并集团流动性风险压力测试中，以下哪项是“集中度风险”的典型表现？

A、单一客户存款占比过高

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B、资产期限错配

C、外汇敞口过大