2025年金融风险管理师操作风险损失数据报送与监管报告专题试卷及解析.pdfVIP

2025年金融风险管理师操作风险损失数据报送与监管报告专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师操作风险损失数据报送与监管报告

专题试卷及解析

2025年金融风险管理师操作风险损失数据报送与监管报告专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、根据巴塞尔协议II，操作风险损失数据收集的最低历史数据年限要求是？

A、1年

B、2年

C、3年

D、5年

【答案】C

【解析】正确答案是C。巴塞尔协议II明确规定，银行在使用高级计量法（AMA）

计算操作风险资本时，必须收集至少3年的内部损失数据。选项A和B年限过短，无

法满足统计显著性的要求；选项D虽然是理想情况，但不是最低要求。知识点：操作

风险资本计量基础要求。易错点：容易混淆高级计量法（AMA）和标准法的不同数据

要求。

2、操作风险损失事件分类中，“外部欺诈”属于哪一类别？

A、内部欺诈

B、就业制度和工作场所

C、客户、产品和业务活动

D、外部事件

【答案】D

【解析】正确答案是D。根据巴塞尔委员会的操作风险损失事件分类标准，外部欺

诈明确归属于“外部事件”类别。选项A内部欺诈指员工欺诈；选项B涉及劳资关系；选

项C包括不当销售等。知识点：操作风险七大损失事件分类。易错点：容易将“欺诈”类

事件都归为内部欺诈。

3、操作风险损失数据报送中，损失金额的统计口径通常是？

A、毛损失金额

B、净回收金额

C、毛损失减去保险回收

D、监管认可的最终损失

【答案】D

【解析】正确答案是D。监管要求报送的是经过合理调整的最终损失金额，包括考

虑保险回收等因素。选项A毛损失未考虑回收；选项B仅反映回收部分；选项C不完

2025年金融风险管理师操作风险损失数据报送与监管报告专题试卷及解析2

整，还需考虑其他调整因素。知识点：损失数据统计口径。易错点：容易忽略监管对损

失金额的特定调整要求。

4、操作风险监管报告中，阈值（Threshold）设置的主要目的是？

A、减少报送工作量

B、提高数据质量

C、满足监管最低要求

D、以上都是

【答案】D

【解析】正确答案是D。阈值设置确实可以减少小额事件报送（A），使资源集中于

重大事件（B），同时满足监管对重要性的要求（C）。知识点：损失数据收集原则。易

错点：可能低估阈值设置的综合性目的。

5、操作风险损失数据报送频率通常是？

A、实时

B、每日

C、每月

D、每季度

【答案】D

【解析】正确答案是D。监管通常要求按季度报送操作风险损失数据汇总。选项A

和B不现实；选项C过于频繁，不符合成本效益原则。知识点：监管报告时效要求。易

错点：可能混淆内部管理和外部监管的不同频率要求。

6、操作风险资本计量中，基本指标法（BIA）使用的指标是？

A、总收入

B、净利息收入

C、手续费收入

D、风险加权资产

【答案】A

【解析】正确答案是A。基本指标法明确规定使用前三年总收入的平均值作为指标。

选项B和C是部分收入；选项D用于信用风险计量。知识点：操作风险资本计量方

法。易错点：容易与其他风险计量指标混淆。

7、操作风险损失事件中，“未经授权交易”属于？

A、内部欺诈

B、外部欺诈

C、就业制度和工作场所

D、客户、产品和业务活动

【答案】A

2025年金融风险管理师操作风险损失数据报送与监管报告专题试卷及解析3

【解析】正确答案是A。未经授权交易是典型的内部欺诈行为，由员工故意造成。选

项B指外部人员欺诈；选项C涉及劳资问题；选项D与客户相关。知识点：损失事件

分类。易错点：可能将“交易”类事件都归为业务活动风险。

8、操作风险监管报告的完整性要求是指？

A、所有损失事件都要报送