2025年金融风险管理师风险治理、组织架构与三道防线模型专题试卷及解析.pdfVIP

2025年金融风险管理师风险治理、组织架构与三道防线模型专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师风险治理、组织架构与三道防线模

型专题试卷及解析

2025年金融风险管理师风险治理、组织架构与三道防线模型专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、在金融机构的风险治理结构中，董事会承担的首要职责是什么？

A、制定具体的风险限额

B、审批风险管理战略和政策

C、执行日常风险监控

D、设计风险计量模型

【答案】B

【解析】正确答案是B。董事会在风险治理中处于最高层级，其核心职责是确立整

体风险偏好、审批风险管理战略和政策，确保风险管理与机构战略一致。A选项属于风

险管理委员会或风险管理部门的职责；C选项是第一道防线的职责；D选项通常由风险

管理部门的技术团队负责。知识点：风险治理层级划分。易错点：容易混淆董事会与风

险管理委员会的职责边界。

2、三道防线模型中，第二道防线的主要职能是什么？

A、直接承担业务风险

B、独立监督和挑战第一道防线

C、向监管机构报告

D、处理客户投诉

【答案】B

【解析】正确答案是B。第二道防线由风险管理部门、合规部门等组成，其核心职能

是独立监督、制定框架和挑战第一道防线。A选项是第一道防线的职责；C选项通常是

董事会或高级管理层的职责；D选项属于运营管理范畴。知识点：三道防线职能划分。

易错点：容易将第二道防线与第三道防线（内部审计）的监督职能混淆。

3、风险偏好声明（RAS）的制定主体通常是？

A、业务部门

B、内部审计部门

C、董事会

D、风险管理部门

【答案】C

【解析】正确答案是C。风险偏好声明是机构风险文化的顶层设计，必须由董事会

批准。D选项负责起草，但无最终决定权；A选项是执行主体；B选项负责事后评估。

知识点：风险偏好治理流程。易错点：容易忽略董事会在风险偏好设定中的最终决策权。

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4、以下哪项属于风险治理中的”风险文化”要素？

A、风险计量模型

B、员工风险意识培训

C、监管资本要求

D、风险限额设置

【答案】B

【解析】正确答案是B。风险文化是软性要素，包括员工风险意识、行为规范等。A、

D属于硬性工具；C是外部约束。知识点：风险文化构成要素。易错点：容易将风险文

化与风险管理工具混为一谈。

5、在组织架构设计中，风险管理部门应向谁报告以确保独立性？

A、业务部门负责人

B、首席执行官

C、首席风险官

D、董事会风险管理委员会

【答案】C

【解析】正确答案是C。风险管理部门向CRO报告能保持独立性，同时CRO直接

向CEO和董事会双线汇报。A选项会损害独立性；B选项缺乏专业监督；D选项过于

高层，不利于日常管理。知识点：风险管理部门报告路径。易错点：容易忽视双线汇报

机制的重要性。

6、三道防线模型中，内部审计属于？

A、第一道防线

B、第二道防线

C、第三道防线

D、不属于任何防线

【答案】C

【解析】正确答案是C。内部审计作为独立第三方，负责全面评估前两道防线的有

效性。A、B是业务和风险管理部门；D选项错误。知识点：三道防线构成。易错点：容

易混淆内部审计与合规部门的定位。

7、风险治理中的”三重底线”原则不包括？

A、经济绩效

B、社会责任

C、环境可持续

D、技术安全

【答案】D

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【解析】正确答案是D。三重底线指经济、社会、环境三个维度。D选项是具体风

险领域，不属于治理原则层面。知识点：ESG治理框架。易错点：容易将具体风险类型

与治理原则混淆。

8、以下哪项是有效风险治理的关键特征？

A