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集团审计绩效考核指标表（模板）

一、考核基本信息

考核周期

□季度□半年度□年度

考核年份/期间

202X年第__季度/半年度/年度

被考核部门/岗位

_______________（如：审计部、审计经理、审计专员）

考核人

_______________（如：审计总监、集团分管领导）

被考核人

_______________

考核日期

202X年X月X日

考核权重分配

定量指标（60%）、定性指标（30%）、加减分项（10%）

考核结果等级

□A（优秀：90-100分）□B（良好：80-89分）□C（合格：70-79分）□D（不合格：＜70分）

二、定量考核指标（60分）

一级指标

二级指标

指标定义与计算方式

权重

目标值

实际完成值

得分（目标值达成率×权重）

数据来源

审计任务完成（25分）

1.审计项目完成率

实际完成审计项目数÷计划完成项目数×100%

10分

≥95%

______%

______分

审计项目计划、项目结案报告

2.审计周期达标率

按时完成的审计项目数÷总审计项目数×100%（按时：在计划周期±10%内完成）

8分

≥90%

______%

______分

审计项目计划书、进度跟踪表

3.审计范围覆盖率

实际审计覆盖的业务单元/子公司数÷计划覆盖数×100%

7分

≥85%

______%

______分

年度审计计划、覆盖范围清单

审计质量控制（20分）

1.审计报告合格率

经复核无重大差错的审计报告数÷总报告数×100%（重大差错：数据错误、结论偏差、程序违规）

8分

100%

______%

______分

审计报告复核记录、质量评审意见

2.审计证据充分率

证据充分合规的审计事项数÷总审计事项数×100%（充分合规：符合审计准则，支持审计结论）

6分

≥98%

______%

______分

审计工作底稿、证据清单

3.整改跟踪完成率

已完成整改的审计问题数÷应整改问题总数×100%（应整改：逾期≤3个月的问题）

6分

≥80%

______%

______分

整改跟踪台账、复查报告

审计成果价值（15分）

1.风险隐患排查数

审计发现的重大风险隐患（可能造成≥50万元损失）数量

5分

≥3项

______项

______分

审计报告、风险评估表

2.违规金额核减率

审计核减/追回的违规、损失金额÷审计涉及总金额×100%

5分

≥1%

______%

______分

审计决定书、资金追回凭证

3.管理建议采纳率

被审计单位采纳的审计管理建议数÷总提出建议数×100%

5分

≥70%

______%

______分

管理建议回复单、采纳证明材料

三、定性考核指标（30分）

一级指标

二级指标

考核内容

权重

评分标准（1-10分制，按实际情况打分后×权重系数）

得分

考核人评价

专业能力（10分）

1.专业技能水平

审计方法应用、法律法规掌握、财务/业务知识储备、问题识别能力

5分

10分：精通专业技能，能独立解决复杂审计问题；8分：熟练掌握，能处理常规审计事项；6分：基本掌握，需指导完成；＜6分：技能不足，影响工作质量

______分

_______________

2.报告撰写与沟通

审计报告逻辑性、准确性、可读性，与被审计单位的沟通协调效果

5分

10分：报告优质，沟通高效，无争议；8分：报告合格，沟通顺畅；6分：报告基本达标，沟通无重大冲突；＜6分：报告有明显缺陷，沟通存在矛盾

______分

_______________

工作态度与合规（10分）

1.责任心与执行力

工作严谨性、责任心，对审计计划的执行力度，是否推诿拖延

5分

10分：高度负责，高效执行；8分：责任心强，按要求执行；6分：责任心一般，基本完成；＜6分：责任心不足，执行不力

______分

_______________

2.合规与保密纪律

遵守审计准则、集团规章制度，对审计涉密信息的保密情况

5分

10分：严格合规，无保密违规；8分：合规执行，无泄密；6分：基本合规，无重大违规；＜6分：存在合规问题或泄密事件

______分

_______________

团队协作与成长（10分）

1.团队协作能力

与审计团队成员、跨部门（财务、风控、业务）的协作配合效果

5分

10分：主动协作，积极配合；8分：配合良好，无协作问题；6分：基本配合，需督促；＜6分：协作不畅，影响团队效率

______分

_______________

2.学习与创新

专业知识更新、审计方法创新、经验分