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2025年金融风险管理师资本工具创新与TLAC要求专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师资本工具创新与TLAC要求专题

试卷及解析

2025年金融风险管理师资本工具创新与TLAC要求专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、根据金融稳定理事会（FSB）的要求，全球系统重要性银行（GSIB）的TLAC

（总损失吸收能力）风险加权比率最低要求是多少？

A、8%

B、10.5%

C、12%

D、15%

【答案】B

【解析】正确答案是B。FSB规定GSIB的TLAC风险加权比率最低要求为18%，

但其中8%可由巴塞尔III的最低资本要求覆盖，因此额外的TLAC要求为10.5%。选

项A是巴塞尔III的普通股一级资本要求，选项C和D是某些国家或地区的更高要求，

但不是FSB的全球最低标准。知识点：TLAC的最低要求。易错点：容易混淆TLAC

总要求与额外要求。

2、以下哪种资本工具最符合TLAC合格标准？

A、普通股

B、二级资本债

C、非累积优先股

D、可转换债券

【答案】C

【解析】正确答案是C。非累积优先股符合TLAC的合格标准，因为它具有损失吸

收能力且不属于普通股。选项A虽然也是合格工具，但TLAC主要关注非普通股工具；

选项B二级资本债的期限通常较短，不符合TLAC的长期性要求；选项D可转换债

券可能不符合TLAC的纯粹损失吸收要求。知识点：TLAC合格工具的特征。易错点：

容易忽略TLAC对工具期限和损失吸收能力的具体要求。

3、TLAC要求的主要目的是什么？

A、提高银行的盈利能力

B、增强银行的损失吸收能力

C、降低银行的运营成本

D、简化银行的资本结构

【答案】B

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【解析】正确答案是B。TLAC要求的主要目的是确保全球系统重要性银行在危机

时有足够的资本吸收损失，避免纳税人救助。选项A、C、D与TLAC的核心目标无

关。知识点：TLAC的政策目标。易错点：容易将TLAC与其他监管目标混淆。

4、以下哪种情况可能导致TLAC工具触发损失吸收？

A、银行股价下跌

B、银行信用评级下调

C、银行资本充足率低于监管要求

D、银行净利润下降

【答案】C

【解析】正确答案是C。TLAC工具通常在银行资本充足率低于监管要求时触发损

失吸收。选项A、B、D虽然可能反映银行经营状况，但不是TLAC触发的直接条件。

知识点：TLAC的触发机制。易错点：容易混淆市场指标与监管触发条件。

5、TLAC要求与巴塞尔III资本要求的主要区别是什么？

A、TLAC仅适用于普通股

B、TLAC要求更高的损失吸收能力

C、TLAC不包含风险加权资产计算

D、TLAC仅适用于非系统重要性银行

【答案】B

【解析】正确答案是B。TLAC要求比巴塞尔III更高的损失吸收能力，特别是针对

全球系统重要性银行。选项A错误，TLAC包含多种资本工具；选项C错误，TLAC

也涉及风险加权资产；选项D错误，TLAC主要针对系统重要性银行。知识点：TLAC

与巴塞尔III的区别。易错点：容易忽略TLAC的适用范围和更高要求。

6、以下哪种TLAC工具的期限最符合监管要求？

A、1年期债券

B、3年期债券

C、5年期债券

D、10年期债券

【答案】D

【解析】正确答案是D。TLAC工具通常要求长期限，10年期债券最符合监管要求。

选项A、B、C的期限过短，可能不符合TLAC的长期性要求。知识点：TLAC工具的

期限要求。易错点：容易忽略TLAC对工具期限的具体规定。

7、TLAC要求对银行的资本结构可能产生什么影响？

A、增加普通股比例

B、减少长期债务

C、提高非普通股