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2026年塑料制品公司现金收支内部控制管理制度

第一章总则

第一条为加强公司现金收支管理，规范现金流转流程，防范资金风险（如挪用、虚报、坐支现金），保障公司资金安全与合规运营，结合公司实际与《中华人民共和国会计法》《现金管理暂行条例》《企业内部控制基本规范》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有现金收支活动，包括现金收入（如成品零售收款、塑料边角料变卖收入、小额客户回款）与现金支出（如零星办公用品采购、临时工工资发放、差旅费报销），涵盖现金收取、缴存、支付、保管、盘点全环节。

第三条现金收支管理遵循“钱账分离、分级审批、日清月结、全程监控”的原则，确保现金流转有依据、