博汇纸业董事、高级管理人员薪酬管理办法.pdfVIP

山东博汇纸业股份有限公司

董事、高级管理人员薪酬管理办法

（2025年12月）

第一章总则

第一条为完善山东博汇纸业股份有限公司（以下简称公司）董

事及高级管理人员的薪酬管理，建立健全激励约束机制，稳定核心管

理团队，有效激发董事及高级管理人员的工作积极性，提升公司经营

管理水平，推动公司健康、持续、稳定发展，根据《中华人民共和国

公司法》《上市公司治理准则》等有关法律、法规的规定及《山东博

汇纸业股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》），结合公司的

实际情况，制定本办法。

第二条本办法适用于公司董事及高级管理人员。

第三条薪酬管理遵循以下原则：

1.激励与约束并重原则。薪酬水平与岗位职责、个人绩效及风

险责任相匹配。

2.公平公正原则。薪酬水平与市场发展相适应，薪酬管理程序

公开透明。

3.短期与中长期激励相结合原则。薪酬结构应引导管理层关注

公司长期可持续发展。

第二章薪酬决策

第四条公司薪酬与考核委员会负责制定董事及高级管理人员

的考核标准并组织实施考核，拟定、审查其薪酬决定机制、决策流程、

支付与追索等薪酬政策与方案，并就相关薪酬事项向董事会提出建议。

年度经营过程中外部经营环境发生重大变化，薪酬与考核委员会可对

董事及高级管理人员的年度绩效考核指标进行相应调整。

第五条董事薪酬事项须报股东会审议批准；高级管理人员薪酬

事项由董事会审议批准，并向股东会说明。

第三章薪酬标准

第六条独立董事薪酬实行独立董事津贴，具体标准由公司股东

会审议决定。独立董事履行职务所需的合理费用由公司承担。

第七条由外部投资人股东委派的董事，不在公司领取薪酬。

第八条专职为公司服务的董事（以下简称内部董事）及高级管

理人员的薪酬根据其在公司担任的具体管理职务、实际工作绩效并结

合公司经营业绩等因素综合确定，不再额外领取董事或高级管理人员

津贴。薪资总额由基本薪酬和绩效薪酬构成：

1.基本薪酬：根据岗位职责、任职能力及工作业绩水平确定，

按月发放。

2.绩效薪酬：绩效薪酬分为月度绩效工资和年度激励金，其总

额原则上不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的百分之五十。

2.1月度绩效工资：每年初制定个人绩效考核方案，明确各岗位

考核指标及标准，依据每月考核结果发放。

2.2年度激励金：根据公司上一年度的经营业绩、个人工作业绩，

并结合董事会薪酬与考核委员会的考核评价结果确定，在年度报告披

露后发放。

第四章薪酬发放

第九条内部董事及高级管理人员的月度薪酬按照公司内部薪

酬制度执行；年度激励金在年度报告披露后，依据薪酬与考核委员会

的考核评价结果核定发放。

第十条独立董事津贴根据股东会决议定期发放。

第十一条公司董事及高级管理人员的薪酬，依法由公司代扣代

缴个人所得税。

第十二条公司建立薪酬追索扣回机制，董事及高级管理人员在

任期内给公司造成重大经济损失或重大不良影响的，应部分或全部追

回已兑现的绩效薪酬，并止付所有未支付部分。具体追索扣回比例根

据责任大小、损失程度及负面影响综合确定。

第五章薪酬调整

第十三条公司董事及高级管理人员的薪酬体系应服务于公司

发展战略，并随公司发展及外部环境变化适时调整。如经营环境发生

重大变化，经薪酬与考核委员会提议，可对激励约束条件及薪酬标准

进行调整，报董事会或股东会批准后实施。

第十四条经薪酬与考核委员会审议并经董事会批准，可为专门

事项设立专项考核激励，作为对内部董事及高级管理人员薪酬的补充。

第六章附则

第十五条本办法未尽事宜，依据国家有关法律、法规、规范性

文件以及《公司章程》规定执行。本办法与有关法律、法规、规范性

文件以及《公司章程》有关规定不一致的，以有关法律、法规、规范

性文件以及《公司章程》的规定为准。

第十六条本办法由公司董事会薪酬与考核委员会负责解释