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2025年学校预算执行常态化监督自查报告

为深入贯彻落实《中华人民共和国预算法》及财政部、教育部关于预算执行监督的相关要求，我校严格按照“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理要求，围绕2025年度预算执行目标，建立“日常监督+专项检查+动态监控”的常态化监督机制，于2025年10月至11月组织财务处、审计处、纪检监察室及各二级学院（部门）开展预算执行自查工作。现将自查情况报告如下：

一、自查工作组织与开展情况

（一）强化组织领导，明确责任体系。学校成立由分管财务副校长任组长，财务处、审计处、纪检监察室主要负责人为副组长，各二级学院（部门）负责人为成员的预算执行监督自查领导小组，统筹协调自查工作。制定《2025年预算执行常态化监督自查方案》，明确自查范围（涵盖年度部门预算、项目预算及结转结余资金）、重点内容（预算执行进度、资金使用合规性、绩效目标实现程度）及时间节点（10月动员部署、11月全面自查、12月整改落实），形成“领导小组统筹抓、职能部门具体抓、二级单位协同抓”的工作格局。

（二）完善制度支撑，规范监督流程。对照《行政事业单位内部控制规范（试行）》《中央部门预算执行动态监控管理办法》等文件，修订《学校预算管理办法》《经费支出审批管理办法》，新增《预算执行进度预警管理细则》《项目绩效自评操作指南》，明确“预算编制—执行监控—绩效评价—结果应用”全流程管理要求。建立“周通报、月分析、季调度”工作机制：财务处每周通过OA系统发布各部门预算执行进度排名，每月召开预算执行分析会，每季度由领导小组专题调度滞后项目，确保监督工作有章可循、有据可依。

（三）创新监督方式，提升工作质效。一是运用信息化手段实施动态监控。依托“智慧校园”财务一体化平台，设置预算执行预警规则（如单笔支出超预算10%、连续两月执行率低于序时进度20%），系统自动推送预警信息至责任部门及分管校领导；二是开展“线上+线下”交叉检查。线上通过财务系统核查支出凭证、合同协议、验收单据的匹配性，线下抽取30%的重点项目（如教学设备采购、学生奖助学金、基建维修工程）进行现场抽查，核对资金流向与实物管理台账；三是引入第三方参与绩效评价。委托会计师事务所对50万元以上的12个项目开展独立绩效评价，重点评估资金使用效益与目标完成度，确保监督结果客观公正。

二、2025年度预算执行总体情况

（一）预算收支基本情况。2025年学校年度预算总额为4.86亿元，其中财政拨款3.2亿元（含教育专项1.1亿元），事业收入1.4亿元（学费、住宿费），其他收入0.26亿元。截至11月30日，累计执行4.23亿元，总体执行率86.9%，较上年同期提高3.2个百分点。分类型看：人员经费执行1.85亿元（执行率98.5%），主要因教师绩效工资按年度考核结果于12月集中发放；公用经费执行1.2亿元（执行率82.3%），其中办公费、差旅费等日常支出执行率95%以上，会议费因暑期学术会议延期执行率78%；项目经费执行1.18亿元（执行率79.6%），较序时进度（83.3%）低3.7个百分点，主要受实验室改造、智慧教室建设等项目招标流程延长影响。

（二）重点领域支出成效。一是教学投入持续加大。教学业务费预算0.8亿元，执行0.72亿元（执行率90%），其中实验耗材、教材建设、教学竞赛等支出均达序时进度，支撑2门课程获批国家级一流本科课程、5个专业通过教育部认证；二是科研创新稳步推进。科研经费预算0.6亿元，执行0.51亿元（执行率85%），重点支持的“人工智能与教育应用”“区域文化遗产保护”2个省级重点实验室已完成设备采购，发表高水平论文35篇，申请专利12项；三是民生保障扎实有力。学生奖助学金预算0.45亿元，执行0.43亿元（执行率95.6%），覆盖学生1.2万人次，无拖欠或挪用情况；教职工体检、工会福利等支出执行率100%，切实提升教职工获得感；四是基础设施逐步完善。基建与维修改造预算1.1亿元，执行0.85亿元（执行率77.3%），其中学生公寓空调安装项目因供电容量限制延期至12月完工，图书馆消防改造已通过验收并投入使用。

（三）结转结余资金管理。截至11月底，学校结转结余资金余额0.63亿元（较年初减少0.12亿元），其中财政拨款结转0.35亿元（主要为未完工的教育专项），非财政拨款结转0.28亿元（主要为科研项目待结算资金）。已严格按照“存量资金清零”要求，对连续两年未用完的项目资金0.08亿元收回统筹，对预计年底前无法执行的项目（如国际交流合作项目）核减预算0.1亿元，避免资金沉淀。

三、重点领域监督发现的问题及原因分析

（一）预算编制科学性有待提高。部分项目预算与实际需求存在偏差，如“智慧校园二期”项目预算0.2亿元，实际因软件定制开发周期延长及