2025年卫生院财务科工作总结及下一步工作打算.docxVIP

2025年卫生院财务科工作总结及下一步工作打算

2025年，在卫生院领导班子的统筹指导下，财务科紧扣“保运转、控成本、促发展”核心目标，以规范管理为基础，以业财融合为抓手，以服务临床为导向，全面完成年度财务收支、预算执行、资金监管等重点任务，为卫生院深化医改、学科建设、设备升级等中心工作提供了坚实的资金保障和决策支持。现将全年工作情况总结如下，并对2026年重点任务作出安排。

一、2025年财务工作主要成效

（一）预算管理精准化，资源配置效率显著提升

坚持“量入为出、收支平衡、突出重点”原则，构建“全员参与、全流程管控、全要素覆盖”的预算管理体系。年初结合上年度业务量增长趋势（门诊量同比增加8.3%，住院床日数增长6.7%）、上级补助政策调整（基本公共卫生服务经费人均标准提高至85元）及重点项目规划（计划采购数字化DR设备1台、升级信息化系统），组织临床、行政、后勤等12个科室开展3轮预算需求论证，剔除低效重复项目5项（如重复申报的办公耗材采购），压减非必要支出12.6万元，将有限资金向医疗技术提升（占比32%）、公共卫生服务（占比28%）、人才培养（占比15%）三大领域倾斜。

全年预算执行率达98.6%，较上年提高2.1个百分点。其中，医疗业务支出执行率99.2%，基本公共卫生服务项目支出执行率100%，重点设备采购项目提前2个月完成付款；非刚性支出（如差旅、会议费）实际支出较预算节约18.7%，通过动态监控机制及时调整3项临时追加申请，避免了资金闲置与超支并存的问题。建立“月度分析、季度通报、年度考核”机制，将预算执行情况与科室绩效考核挂钩（占比10%），倒逼各部门增强预算约束意识，全年因预算偏差导致的调整事项同比减少60%。

（二）资金运营高效化，保障能力持续增强

面对财政补助增幅放缓（同比仅增3%）、医保结算周期延长（平均结算周期从45天延长至60天）的双重压力，通过“开源、节流、提速”三向发力，确保资金链安全稳定。一方面，强化收入管理：规范医疗服务价格收费，联合医务科、医保科开展3次专项检查，纠正超标准收费、分解项目收费等问题17例，追回违规费用2.3万元；优化医保回款流程，指派专人对接医保部门，建立“日跟踪、周对账、月清欠”机制，全年医保回款率99.1%，较上年提高1.4个百分点；拓展其他收入渠道，通过闲置房屋（原预防接种门诊搬迁后空置）对外租赁（年租金8万元）、设备技术服务（为周边村卫生室提供检验设备校准）实现增收15.2万元。

另一方面，优化支出节奏：对药品、耗材等经营性支出，根据库存周转情况（2025年药品平均库存周转天数28天，较上年缩短5天）实施“按需采购、分批支付”，与5家主要供应商协商将付款周期从30天延长至45天，释放流动资金35万元；对基建、设备等资本性支出，严格执行“合同备案—进度审核—验收确认”三级付款流程，全年未发生因提前付款导致的资金占用问题；建立应急资金池（规模50万元），专项用于突发公共卫生事件（如夏季洪涝灾害后防疫物资采购）、急危重症患者救治等紧急支出，全年累计动用12万元，均在3个工作日内完成审批拨付。

截至2025年末，卫生院银行存款余额128万元（含应急资金池），较年初增加22万元；流动比率1.8（行业标准1.5），速动比率1.2（行业标准1.0），资金流动性指标优于同级医疗机构平均水平；全年财务费用（主要为银行手续费）仅0.8万元，较上年减少0.3万元，资金使用效率显著提升。

（三）成本管控精细化，运行质效稳步优化

以“降本不降质”为目标，聚焦药品、耗材、能耗三大“成本黑洞”，推行全流程成本管控。在药品管理方面，严格执行“一品两规”制度，与区医共体牵头医院建立药品联合采购机制，通过集中议价将常用药品采购均价降低8.2%；引入“零库存”管理模式，对小容量注射剂、急救药品等30个品种实行“供应商直送、科室按需领用、财务按月结算”，全年药品库存占用资金减少25万元，损耗率从0.5%降至0.2%。

在耗材管理方面，建立“二级库”动态监管系统，为每个临床科室设置耗材领用电子台账，关联医生个人操作（如手术耗材与主刀医生绑定），按月统计单病种耗材占比（如剖宫产手术耗材占比从18%降至15%），对超标的科室开展成本约谈（全年约谈4次）；推广可重复使用器械（如手术缝合器械），全年减少一次性耗材支出12万元；与第三方检测机构合作，将部分高值检验耗材（如基因检测试剂）由“自行采购”改为“结果付费”，降低库存积压风险，节约资金8.5万元。

在能耗管理方面，完成全院水电智能表改造（安装智能电表23块、水表15块），接入后勤管理系统实时监控，对日均用电量超标的科室（如放射科）进行设备运行分析，发现CT机待机功耗过高问题，通过调整开关机时间（每日减少