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KTV酒水库存盘点与防损耗管理制度

文件编号：KTV-INV-2026-001

生效日期：2026年2月1日

编制部门：财务部/运营部

审核批准：总经办

适用范围：吧台、总仓、收银台、各楼层服务站

第一章总则

1.1目的

酒水是KTV经营的核心利润来源，其成本控制直接关系到企业的净利润。为规范酒水采购、验收、仓储、领用、销售及盘点流程，堵塞管理漏洞，降低人为损耗，防止资产流失，特制定本制度。

1.2核心原则

单据先行：?所有的酒水流动（进、出、存、退、损）必须有合规的单据支撑，严禁口头操作。

权责分明：?仓库管“进”，吧台管“存”，收银管“账”，服务员管“销”，财务管“查”。

零容忍：?对任何形式的内部偷盗、私带酒水、飞单行为实行“零容忍”政策。

第二章组织架构与职责划分

2.1财务部

负责制定酒水盘点计划，监督盘点过程。

审核所有进销存单据的合法性与准确性。

计算酒水成本率、损耗率，并出具《月度酒水分析报告》。

对盘亏、报损进行最终定责与处罚核算。

2.2总仓管理员

负责酒水入库验收，确保数量、质量、保质期符合标准。

执行“先进先出”原则，防止库存积压过期。

依据安全库存量，发起采购申请。

2.3吧台主管/吧员

负责吧台（二级库）的日常实物管理。

负责根据销售情况向总仓领货，并办理退库。

负责每日交接班的小盘点。

负责空瓶回收与换领工作。

2.4运营经理/店长

对酒水毛利率和损耗率负总责。

审批日常报损、赠送及特殊的酒水调拨。

处理盘点差异，落实整改措施。

第三章酒水采购与入库管理

3.1采购计划

安全库存法：?仓库应设定每种酒水的“最高库存”与“最低警报库存”。

采购申请：?当库存触及警戒线时，由仓管员填写《采购申请单》，经财务审核、店长签字后生效。严禁超量采购造成积压资金。

3.2入库验收（三查）

查数量：?必须双人验收（采购员+仓管员），逐箱开箱，核对送货单与实物是否一致。

查质量：?检查外包装是否完好，瓶盖是否松动，酒标是否清晰。

查效期：?拒收剩余保质期低于总保质期2/3的商品（特别是啤酒、饮料）。

3.3入库贴标

所有高价值洋酒（单价500元）及红酒，入库时必须在瓶底或瓶身隐蔽处粘贴**“门店防伪标签”或“激光暗码”**。这是防止员工从外面私自带酒替换公司酒水（狸猫换太子）的核心手段。

第四章领料、调拨与销售控制

4.1领料流程（以瓶换瓶）

常规领货：?吧台填写《内部领料单》，经部门经理签字后，到总仓领货。

空瓶置换制：?针对高价酒水，实行**“凭空瓶领新酒”**制度。吧台必须上交对应数量的空瓶（瓶身防伪标需完好），方可领取同品牌新酒。无法提供空瓶的，视作盘亏处理。

4.2销售出库

录单出酒：?严禁“先出酒后补单”。所有酒水必须先在POS机录入（落单），出品打印机出具“出品单”后，吧台方可制作或发货。

套餐管理：?销售套餐（如“啤酒畅饮包”或“洋酒套餐”）时，吧台需严格按照BOM表（配方表）扣减库存，严禁私自更改套餐搭配。

4.3赠送管理

权限分级：

客户经理：仅限赠送果盘/小吃。

营销总监：可赠送指定啤酒/低价红酒（限额内）。

店长：全权审批。

操作流程：?赠送必须在前台系统录入“赠送单”，并由审批人签字确认，严禁口头赠送。财务需每日审核赠送单的合理性。

4.4存酒管理（KTV特有痛点）

电子化存酒：?废除纸质存酒卡，全面使用电子存酒系统（微信/会员卡）。

存取流程：

存：?服务员清点剩余酒水-贴上存酒标（写明房号、姓名、日期、刻度）-吧台录入系统-放入存酒柜。

取：?顾客出示取酒码-吧台核对实物与系统记录-签字出库。

清理：?超过3个月（或规定期限）未取走的酒水，系统自动转为“逾期”，由财务监察清点后，转为公司招待用酒或报废，严禁私自处理。

第五章盘点作业标准(SOP)

盘点是发现问题的“照妖镜”。KTV实行**“日盘、周抽、月大盘”**的三级盘点制。

5.1日盘（交接班盘点）

时间：?每日营业结束（或早晚班交接时）。

对象：?吧台所有开封及未开封的酒水。

方法：

整瓶：?直接清点数量。

散酒/开封酒：?必须使用**“十分法”或“电子秤称重法”**。

十分法：?目测瓶内剩余酒液高度，记录为0.1至0.9瓶。

称重法：?（当前重量-空瓶皮重）/液体密度=剩余毫升数。建议对高档洋酒使用称重法。

记录：?填写《吧台交接班盘点表》，双人签字确认。

5.2月度大盘点

时间：?每月最后一日营业结束后（通常为次日凌晨或上午）。

人员：?财务部（监盘人）+仓管/吧台（点数人）+行政人员（复盘人）。

流程：

盘前封账：?停止一切入库、出库操作，系统数据冻结。

盲盘作业：?盘点人员持没有账面数量的《盘点单》进行实盘，避免照着账本数数