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董事责任制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》及相关行业监管规定，参照集团母公司《企业风险管理指引》及《合规管理体系建设规范》，结合公司实际发展需要，为加强董事责任管理，防控专项风险，规范治理行为，提升管理效能，特制定本制度。本制度旨在明确董事在专项管理中的职责边界，构建权责清晰、流程规范、执行有力的责任体系，保障公司治理结构的科学性、完整性与有效性。

第二条本制度适用于公司全体董事、监事及高级管理人员，以及公司各部门、下属单位及全体员工。凡涉及董事履职、责任界定、风险防控、合规管理的业务场景，均须严格遵循本制度规定。公司业务覆盖领域包括但不限于投资决策、资产处置、财务审批、信息披露、内控建设等关键环节，所有相关活动均纳入本制度管控范围。

第三条本制度涉及的核心术语定义如下：

（一）XX专项管理：指公司针对特定领域（如财务、投资、法律等）实施的风险识别、管控、处置及持续改进的全流程管理活动，以实现合规经营、防范重大风险的目标。

（二）XX风险：指董事在履职过程中可能引发的法律责任、经济处罚、声誉损失等综合性风险，包括但不限于决策失误风险、违规操作风险、利益冲突风险等。

（三）XX合规：指董事及管理层在经营管理活动中严格遵守国家法律法规、行业准则、公司章程及内部规章的行为准则，确保业务活动合法合规、权责透明。

第四条XX专项管理的核心原则包括：

（一）全面覆盖：董事责任管理须覆盖所有业务领域及履职环节，确保无死角、无遗漏。

（二）责任到人：明确每位董事的具体职责，建立“谁主管、谁负责”的责任链条。

（三）风险导向：以风险防控为核心，优先识别和处置重大风险事项。

（四）持续改进：通过动态评估和优化，不断完善董事责任管理体系。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人（董事长或总经理）为XX专项管理的第一责任人，对专项管理的总体有效性负总责；分管相关业务的董事及高级管理人员为直接责任人，对分管领域的责任落实承担首要责任。

第六条公司设立XX专项管理领导小组，由董事长担任组长，分管业务董事、高级管理人员及相关部门负责人为成员。领导小组负责统筹协调专项管理工作，审议重大风险决策，监督评价责任履行情况，确保管理要求穿透落实。

第七条XX专项管理领导小组主要履行以下职能：

（一）统筹规划：制定专项管理年度工作计划，明确目标与任务。

（二）决策审批：对重大风险事件、责任追究事项进行集体审议，形成决策意见。

（三）监督评价：定期检查各部门、下属单位的专项管理执行情况，提出改进要求。

第八条牵头部门（如风控合规部）负责XX专项管理制度的顶层设计、流程优化及动态更新，具体职责包括：

（一）制度建设：牵头制定、修订专项管理制度及操作细则。

（二）风险识别：定期组织专项风险排查，建立风险台账。

（三）监督考核：对各部门责任履行情况进行考核，提出奖惩建议。

第九条专责部门（如财务部、审计部）负责专项领域的业务合规审核与流程优化，具体职责包括：

（一）财务领域：审核资金审批权限、税务合规性，监督关联交易。

（二）审计领域：对专项管理执行情况开展独立审计，出具评价报告。

（三）流程优化：根据业务变化，提出合规流程改进方案。

第十条业务部门及下属单位须落实XX专项管理要求，具体职责包括：

（一）风险防控：开展日常风险自查，建立风险应对预案。

（二）执行落实：确保业务操作符合合规标准，严禁违规行为。

（三）信息报送：及时上报风险事件及管理问题，配合调查处置。

第十一条基层执行岗（如业务员、审批员）须履行以下合规操作责任：

（一）岗位承诺：签署合规承诺书，明确个人责任边界。

（二）风险上报：发现违规线索或重大风险，须第一时间向直属上级报告。

（三）规范操作：严格执行业务流程，杜绝“先斩后奏”等违规行为。

第三章专项管理重点内容与要求

第十二条采购领域：供应商尽职调查须严格遵循“三查三比”原则（检查资质、查验信誉、核查背景；比价格、比质量、比服务），严禁未经评估直接引入供应商。禁止性行为包括但不限于：严禁向特定供应商转移采购需求、严禁收受回扣等利益输送行为。重点防控供应商信用风险、价格欺诈风险。

第十三条招标领域：招标流程须严格遵循“公开、公平、公正”原则，实现全流程电子化记录。禁止性行为包括：严禁泄露标底、严禁围标串标、严禁指定中标单位。重点防控程序违规风险、权力寻租风险。

第十四条财务领域：资金审批须严格遵循权限指引，大额资金使用须经董事长审批。禁止性行为包括：严禁超额审批、严禁虚假发票报销、严禁违规拆借资金。重点防控资金