拓普集团内部控制评价管理办法.pdfVIP

宁波拓普集团股份有限公司

内部控制评价管理制度

第一章总则

第一条为加强和规范宁波拓普集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公

司”）内部控制评价工作，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续

发展，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券

法》《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所

上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规和规范性文件的规定，结合

《宁波拓普集团股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）及公司的实际情况，

制定本制度。

第二条本制度所称内部控制评价，是指公司对内部控制的有效性进行全面评价、

形成评价结论、出具评价报告的过程。

本制度适用范围：公司及全资或控股的公司。

第三条实施内部控制评价，应当至少遵循下列原则：

（一）全面性原则。评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖公司及其所属

单位的各种业务和事项。

（二）重要性原则。评价工作应当在全面评价的基础上，着眼于风险，突出重点，

关注影响控制目标的高风险领域、