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库存商品盘点制度

一、总则

为加强库存商品管理，明确保管责任，避免资产损失，确保库存商品数据真实、准确、有效，实现账实相符，特制定本制度。

二、盘点对象及范围

盘点对象涵盖公司连锁范围内物流配送中心、门店仓库、门店营业厅存放的商品；盘点范围包括主机、配件、附件、残次品、赠品、样机及未配送商品。

三、盘点责任主体

公司财务管理中心负责核定盘点数据，可组织不定期抽盘；物流管理中心负责组织定期盘点，是商品实物保管的责任主体。分公司总经理对分公司商品管理负直接管理责任，物流管理中心负职能管理责任，连锁地区物流部门负直接责任。门店经理为门店商品管理和盘点的第一责任人；门店营业厅存放商品由柜组长代为保管，对商品丢失、毁损负直接责任。

四、盘点周期

（一）例行盘点

每月25日为固定盘点日，营业结账后开始盘点。遇法定节假日，原则上在每月最后一周的周一或周二进行盘点。

（二）其他事项盘点

供应商撤柜、销售方式改变等特殊情况，需按品牌、品类对应盘点。物流及门店相关人员离职或工作调动时，应组织盘点，建议人事调动在月例行盘点后进行。必要时，对仓库或门店进行抽盘。

五、盘点人员分工

（一）参加人员

物流配送中心：仓储科科长（或物流主任）、仓库主管、仓库保管员、台账（或系统操作员）、库工。门店：门店经理（副经理）、营业厅经理、财务人员（台账、财务主管）、柜组长、物流主管、仓库保管员、营业员、库工。

（二）人