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食堂账目整改报告

根据《XX省机关事业单位食堂财务管理办法》及我单位《2023年财经纪律专项整治工作方案》要求，我单位针对2022年1月1日至2023年6月30日职工食堂全周期账目开展了全面自查，对排查发现的违规问题逐项推进闭环整改，现将整改情况报告如下：

一、整改工作组织开展情况

本次整改以“清理历史问题、规范财务流程、建立长效机制、服务职工群众”为目标，由单位财务处牵头，联合后勤管理处、纪检监察室、工会职工代表共同成立食堂账目整改工作组，明确了“全面排查、分类整改、责任到人、销号管理”的工作要求。整改工作组先后召开5次专题部署会议，梳理问题清单，制定《食堂账目整改实施方案》，明确12项具体问题的整改措施、责任主体、完成时限，建立问题整改台账实行销号管理。本次排查共覆盖食堂账目全品类，累计核查原始凭证1247份、记账凭证312份、原材料出入库单据1892份、供应商合作协议17份、职工餐费收缴凭证26份、专项资金拨付凭证8份，排查覆盖范围100%，做到了不缺不漏、不留死角，截至2023年10月15日，排查出的12项问题全部完成整改，销号率100%。

二、排查发现的主要问题

（一）原始凭证管理不规范，账实不符问题突出

本次排查显示，1247份原始凭证中共有139份不符合财务规范要求，占比11.15%。一是零星采购凭证缺项问题严重，87笔临时零散采购未取得正规增值税发票，仅以手写收据入