食堂管理及经费使用情况专项审计调查自查清单.docx

食堂管理及经费使用情况专项审计调查自查清单

一、食堂组织制度建设类自查

（一）组织架构与权责划分

1.是否设立独立的食堂管理归口部门，明确食堂管理第一责任人，责任层层分解落实到具体岗位。【核查方法：查阅单位内部管理文件、岗位职责说明书】【自查结果填列：□是□否问题说明：】

2.是否成立由后勤管理、财务、纪检监察、工会、一线职工代表组成的食堂监督机构（伙食监督委员会），其中一线职工代表占比不低于50%，保障职工民主监督权利。【核查方法：查阅机构成立文件、人员名单，计算职工代表占比】【自查结果填列：□是□否问题说明：】

3.是否严格执行不相容岗位分离制度，采购岗、验收岗、库管岗、财务