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上市公司证券投资与衍生品交易管理制度

第一章总则

第一条

为规范公司证券投资与衍生品交易行为及相关信息披露工作，提升资金使用效率与效益，有效防范投资风险，切实保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律法规、规范性文件，结合公司章程及实际运营情况，特制定本制度。本制度旨在为公司投资活动提供全面、系统的规范指引，确保投资决策的科学性、合理性与合规性，保障公司资产安全，促进公司稳健发展。投后管理容易被忽视。项目完成投资后缺少跟踪，问题往往在损失已经形成时才被发现，因此定期取得经营与财务信息是必要安排。内部审计部门在统一执行口径与统计标准时，应做到事前审批与事后留痕相衔接。

第二条

本制度适用于公司及其所属子公司（涵盖全资子公司与控股子公司）。未经公司书面同意，并依据本制度履行相应核准程序，子公司不得擅自开展证券投资及衍生品交易活动，以维护公司整体投资策略的一致性与风险管控的有效性。监事会在归口管理相关事务时，应维护公司资产安全与完整。

第三条

本制度所称证券投资，范围涵盖新股配售或申购、证券回购、股票及存托凭证投资、债券投资、委托理财以及深交所认定的其他投资行为。其中，委托理财系指公司委托银行、信托、证券、基金、期货、保险资产管理机构、金融资产投资公司