我国商业银行基层营业机构操作风险管理研究.pdfVIP

要 近年来，国内外银行系统相继发生了一系列丑闻和大案要案，影响巨大，给银 行业造成了重大损失。这些大案中比较典型的有巴林银行倒闭案、刘金宝事件、 中行黑龙江分行河松街支行票据诈骗案等。这些案件说明，操作风险给商业银行 造成的损失和破坏力是非常惊人的。在我国，由于经济社会正处于转轨时期，在 这种特殊的经济、制度背景下，操作风险成为我国商业银行现阶段面临的主要风 险。因此，加强对操作风险的管理和研究，尽快采取应对措施，成为当前摆在我 国商业银行面前的首要任务。 操作风险作为商业银行的三大风险之一，从商业银行诞生之日起就已经存在。 然而，与商业银行另外两大风险——信用风险、市场风险相比，操作风险尽管概 念提出已有很长的历史，但把操作风险作为银行风险管理的三大风险之一则是 近几年的事情，对操作风险的关注和研究也是近几年才起步的。由于操作风险领 域案件频频发生，引起了银行业对操作风险的重视，因此，巴塞尔银行监管委员 会新资本协议对操作风险提出了资本要求。2005 年3 月27 日，中国银监会下发《关 于加大防范操作风险工作力度的通知》，提出了 13 条意见，要求银行有效防范和 控制操作风险。2007 年6 月1 日，中国银监会颁布了 《商业银行操作风险管理指 引》，要求各商业银行加强操作风险管理，进一步完善公司治理结构，提升风险管 理能力。 本文旨在通过回顾国际、国内操作风险管理理论，以巴塞尔新资本协议对操作 风险的控制标准为依据，找出我国商业银行 （基层营业机构）在操作风险管理方 面存在的差距和面临的挑战。然后，通过借鉴国外先进银行在操作风险管理方面 的先进经验，结合我国商业银行 （基层营业机构）操作风险管理现状，分析我国 商业银行 （基层营业机构）在操作风险方面存在的问题和不足。 后通过典型案 例分析，运用比较、归纳、论证等方法，提出我国商业银行 （基层营业机构）在 提高操作风险管理水平方面应采取的对策。 关键词：商业银行 操作风险 管理研究 1 Abstract In recent years, a series of scandals and major cases have occurred in the banking system at home and abroad, and the enormous impact caused major losses to the banking sector. Some typical cases in the scandals and major cases are such as bank failures in Bahrain, King Bao Liu” case in Bank of China ’s branch in Hong Kong, bill fraud case in Bank of China ’s branch which is on he-song-street in Heilongj iang province. These cases show that the operational risk caused egregious losses and damage to commercial banks. In China, as the economy is in a transition period, operational risk has become a major risk to Chinas commercial banks under this special background. Therefore, the primary tasks which Chinas commercial banks’ faced are to research operational risk management and take measures on managing the risk as soon as possible. As one of the th