我国网上银行操作风险控制研究.pdfVIP

1 银行分析 我国网上银行操作风险控制研究 尹菁菁 巴塞尔银行监管委员会 1998年对 通过专用的银行外部数据交换平台提取 的效用。 建立完善商业银行的激励机制 网络银行定义为:网络银行是指那些通过 银行的网上银行操作风险控制数据库数 和约束机制的前提是要有一个科学、 公 电子通道,提供零售与小额产品和服务的 据以及其他关联交易记录;网上银行外围 正的考核机制,必须逐渐将薪酬标准的 银行,这些产品和服务包括:存贷、账户管 监督主要由事后监督系统、 内控审计系 制定基础从年龄和资历改为技能和竞争 理、金融顾问、电子账务支付,以及其他一 统、实时预警监控系统等银行的内部控制 力;适当增加管理层的收入,同时更大幅 些诸如电子货币等电子支付的产品和服 系统及风险控制数据库组成,负责对网上 度地加重罚责标准,提高管理层违规经 务。 欧洲银行标准委员会1999年对网络 银行操作风险的事中、事后的分析与控制 营的机会成本;同时将个人的薪酬与明 银行的定义为:那些利用网络为通过使用 管理;网上银行内部控制系统部分由网上 确的、 可以衡量的业务目标相挂钩,譬如 计算机、 网络电视、 机顶盒及其他一些个 银行各个交易控制系统及入侵检测实时 可以制定以激励为基础的薪酬制度:董 人数字设备连接上网的消费者和中小企 控制组成,负责对网上银行操作风险的事 事薪酬的原则和指南,高级管理层薪酬 业提供银行产品服务的银行。 前、事中的控制管理。 的原则和指南,基于激励机制的员工薪 网上银行的风险种类繁多,成因复 二、完善网上银行操作风险控制环境 酬原则等等,从而有效地约束和激励商 杂,危害深重,备受各国银行及监管部门 控制环境是商业银行进行风险控制 业银行各个层面的行为。 的关注。 美国、巴赛尔监管委员会银监局 的基础和前提条件,基于此种考虑,将建 (二)建立有效的信息系统 认为,网上银行面临传统银行的所有风 立有效的信息系统一并进行阐述,提出 建立有效的信息系统可以最大限度 险,包括操作风险、 信用风险、 流动性风 改进的意见和措施。 降低信息不对称带来的机会成本,也能够 险、市场风险、法律风险等。 目前,对于国 (一)完善银行的风险治理结构 不断提高经营信息的真实性与安全性,是 内银行网上银行来说,操作风险可能是 操作风险控制系统正常运转的关键。 国有商业银行在完善风险治理结构 最主要的风险。 网上银行操作风险以其 时,须从以下几方面入手: 1.建立有效的信息系统首先要确保 涉及面广、 可控性小、 风险关联性强等特 1.培育良好的商业银行企业风险控 其信息的真实性和有效性。 商业银行应 点,在网上银行风险管理中占据着极其 制文化。 我国商业银行应制定“风险管理 当提高网上银行业务会计人员的独立性 重要的位置。 文化培育实施方案”,对多年的风险管理 和会计核算的统一性,同时,强化内部管 我国商业银行网上银行的操作风险 理念进行提炼,借鉴国际先进风险管理 理,严格会计核算记录,杜绝弄虚作假行 存在有必然的因素,但是也有诸多可以 理念,形成本行的风险管理核心理念。 要 为。 加强银行内部对会计信息真实性的 控制或引导的因素。 为了健全我国商业 努力培育以“ 诚信、 公正、 守法” 为标志的 审计监督和处罚力度,保证信息的真实 银行全面风险管理体系,需要对我国网 良好的企业风险控制文化,以良好的企 有效。 上银行风险管理进一步优化。 因此,为有 业风险控制文化来影响银行员工的行为 2.建立和完善网上银行的内部管理 效控制网上银行的操作风险,迫切需要 取向,根植于整个银行的运作行为之中, 报告体系,实现信息的快速传递。 网上银 对商业银行操作风险控制管理框架进行 在整个银行形成一种风险控制文化的氛 行改革其内部结构为扁平化的结构,就 改革和完善,使其能够适应网上银行的 围,形成一种风险防范的道德评价和职 应当确保信息的快速传递。 网上银行内 发展,并使之真正地发挥作用。 下面将分 业环境。 部报告体系要围绕主要业务和风险控制 别按照控制环境、 控制系统两个部分进 2.改革我国商业银行的组织结构。 目 点来建立。 同时,网上银行应当建立一个 行分析阐述。 前,国有商业银行仍然实行总行、 分行、 快捷的信息反馈系统和机制,保证各级 一、建立网上银行操作风险控制框架 支行、 网点式的层级架构,管理层次过 员工可以就工作中出现的重大问题或可 科学构建网上银行操作风险控制框 多,信息交流的及时性和真实性都受到 疑情况迅速地向上级部门汇报。 架是网上银行操作风险控制方案实际的 了极大的影响,管理和内部控制成本高、 3.加强和改进现有商业银行电子化 基础。 本人通过对我国商业银行网上银 风险大、收效差。 我国商业银行可以根据 信息系统的建设和基础工作。 商业银行 行风险控制整体结