日本中小企业信用担保体系及其启示.pdfVIP

他 山之石 衙 feio~cD B本巾 罐 镳餍摄保体熏及篡庭示 温信祥 (中 国T 商 银 行 ，北 京 100031) 摘 要 ：本 文 试 通 过 介 绍 日本 中小 企 业 信 用 保 证 体 系 的历 史 、特 点 和 作 用 ，总 结 提 出 了 中 国信 用保 证 体 系建 设 中可 以借 鉴 的经验 ，包 括 ：正确 发挥 政 府 指 导和 推 动 作 用 ；健 全 中小 企业 信 用保 证 法 律 制度 支持 体 系 ：完善 担 保 、信 用保 险与损 失补 偿 金 补 助 制 度 ；以及 建 立 较 为 合 理 的政 府 与 商 业银 行 责 任 共 有 、风 险共 担 的担 保 机 制 关 键 词 ：日本 ；中小 企 业 ：信 用担 保 中 图分类 号 ：F830．8 文献 标 识码 ：A 文 章 编 号 ：10()9—3540(2013)01—0040—00()4 本文介 绍 日本 信用担 保体 系 的发展历 史 与特点 ， 1950年 制定 了 《中小企业 保 险法 》，1951年对该 法进行 重 点介绍 日本信 用保证 协会 的主要 业 务结 构 和特点 ． 了部分修订 。1958年 日本 成立 了全 同性 的 中小企业信 分 析 了 日本 中小 企业信用担保体 系在其社会信用 体系 用保 险公库 。1999年 7月 ，它与 中小企 业事业 团 以及 乃 至其经济发展 中的作用 。试通过 归纳总结 日本 中小 纤维产业构 造改善事业 协会合并为 中小企 业综合事业 企 业信用担保体 系建设的主要经 验 ，并 结合 中同的实 团。2004年 7月该 事业 团的信用保 险部 门 由中小 企业 际情况 ，提 出对解 决 中国中小企业 信贷难 问题 的思 考 金融公 库继承 ．并最终 于 2008年 l0月并 人到新成 专 和启示 。 的 日本政 策金融公库 ．． 一 、 日本信 用担保体 系 的发 展概况与特 点 f-fi用保 证保 险制度 主要 内容为 ：当信 用保证 协会 日本 是世界 上最早 建立 信用担 保体 系 的罔家 ，它 对 中小企业实行信用保证 时 ．按一定 条件 自动取得 中 的主要制度框架 是 南 “信用保证 ”与 “信用保 险”组成 的 小企 业信用保 险公库 (后 来为 日本政 策金融公库 )的信 “信用补充制 度 ”。 用保证 保 险 ，向保 险公 库支付保 险 费 。当发生代偿 后 (一 )日本信 用 担 保 体 系的框 架 (即保证协会在 向金 融机构履约 )，町以得到保 险公库 1．信用保证制度 。1930年大萧条 时期 ，当时 日本 的 70％～90％的补 偿 。而通 过代偿 ，信用 保证协 会成 为债 经济和金 融均遭受 了严重 打击 ．其 中中小 企业 受到 的 务人 的债权人 ．以后 要从债务人处追 索收 回代偿 资金 ， 影响更 为直接 ，而作为 中小企业经营支柱 的金融业 ，由 收 同资金 的一部分 要还给 日本政策 金融公库 ，归还 比 于资金量 不足 、成本高启 以及 中小企业 自身信 用度较 率为 70％～90％，与保 险率相 同。通过信用保 险制度 ，大 弱 的原 因 ，导致 中小企业 融资出现 困难 。为解决这 一问 大降低 了信用保证 机构 的担保风 险 ，在提高信 用保证 题 ， 日本 政府…方面 为金 融机构提供资金 向中小企业 协会 的抗风 险能力方面发挥着 重要 作用 。 贷款 ，另一 方面发展专业 面 向中小企业 的融资机构 ，此 3．责 任共有制度 。2007年 l0月 ，日本 实行 r “与 金 外还提 …了 “损失补偿机 制 ”来弥补金融 机构融资所造 融 机构 的 责任 共