集团公司担保链问题浅析.pdfVIP

《华北金融》 2014年第5期 集团公司担保链问题浅析 宫建华 (中国人民银行大连市中心支行辽宁 大连市 116001) 摘要：近年来。集团公司内外部互为担保现象比较普遍，而由于资金链断裂造成担保链、担保圈 内企业贷款无法偿还的案件也时有发生，给商业银行带来较大的信贷风险。为防范和化解这类风险。本 文描述了集团公司担保业务产生的主要背景和业务特点．分析了集团公司担保业务的风险隐患及其对 风险管理、金融稳定产生的不良影响．并提出了相关建议。 关键词：集团公司：对外担保：信用体系 中图分类号：F830 文献标识码：A 文章编号：1007-4392(2014)05一0023—02 近几年，由于资金链断裂造成担保链、担保圈内 行阶段时，企业产销不景气，企业资金链可能发生断 企业贷款无法偿还的案例时有发生，如浙江担保圈 裂。而一家企业的银行债务问题往往会连累担保链上 危机、新疆啤酒花巨额担保事件等。通过这些案例我 的其他企业，甚至使整个集团公司的财务状况恶化， 们可以清楚地看到，集团公司内、外部互为担保在给 造成“一损俱损”的局面，严重影响区域金融稳定。 商业银行带来较大利益的同时，也隐藏着巨大的授 二、集团公司担保业务特点 信业务风险。 (一)担保形式以保证为主 一、集团公司担保链问题的提出 一方面集团公司内部融资需求大，抵押物相对 随着我国市场经济的快速发展，一批规模庞大、 较少，抵押物与融资量不匹配，当抵押物不足时，急 实力雄厚的集团企业不断涌现，这些企业不仅成为 需第三方提供担保；另一方面相对于抵质押品变现 国家产业实力和竞争力的重要标志，得到了政府及 能力的不确定性，保证担保为不可撤销的全额连带 有关部门的大力支持，也成为银行业金融机构重点 责任保证。因此，如果借款企业为某集团公司的子公 拓展的目标客户群。所谓集团公司，是指以资本为主 司，银行更倾向从整个集团公司实力出发，要求母公 要联结纽带，以母子公司为主体，以集团章程为共同 司为其作保证担保。 行为规范的，由母公司、子公司、参股公司及其他成 (二)对外提供的保证金额较大 员共同组成的企业法人联合体。它一般都经营着规 目前部分商业银行按照其总行要求，在对集团 模庞大的资产，管辖着众多的生产经营单位，并且在 公司授信时，只要集团公司有担保能力(对担保能力 许多其他企业中拥有自己的权益。这些企业往往在 的判断是在净资产与对外担保额两项的基础上，通 一个家族或一位核心人物的掌控下，相互之间形成 过模型计算得出)，允许贷款额在总授信额度一定比 密切的、但往往又难以为外部所了解的资金关系。 例内(如30％)可以提供集团内部的纯保证担保。但 在市场经济下，担保本应是企业间一种正常的 实际业务中，有部分集团公司对外提供的担保数额 融资保证行为，特别是集团公司为子公司、控股公司 已超过其本部净资产，远超出其本身实际偿还能力。 提供担保是一种正常的信用增级行为。一方面为借 由此可见，银行在审核集团总部作为担保人资质时， 款川I页利获得银行资金提供保证，另一方面也对银 虽然担保人只是集团总部本身，但银行看重的却是 行防范金融风险、保障经济利益带来积极作用。但 包括子公司在内的整个集团公司的实力。 是，由于我国目前的信用体系尚待完善，银行的风险 (三)担保的表现形式趋于复杂化和多样化，被 管理体制不够健全，银行对借款人、担