第一讲 货物贸易外汇管理改革综述1.pptVIP

二是简化贸易收付汇手续和业务办理流程。企业贸易收付汇后，无需办理核销（但还需到外汇局领用核销单以用于报关出口）；合规企业进口付汇单证大幅简化，可凭进口报关单、合同或发票等任一能够证明交易真实性的单证在银行办理付汇。银行为企业办理付汇的单证审核程序大幅简化，出口收汇无需联网核查。贸易信贷管理由原来的贸易信贷登记管理改为贸易信贷报告管理，企业只需做一次提款登记，同时改变了贸易信贷的管理口径（不区分单笔金额大小）和管理方式（企业可按月一次性报告）。 三是减少行政许可项目。外汇局原有的出口收汇核销、出口退赔外汇核准等6大项19小项行政许可将调整为名录登记、C类企业登记管理等2大项4小项。 四是整合了企业操作系统，货物贸易外汇监测系统取代了原先的贸易信贷登记系统、贸易收付汇核查系统、网上核销系统。 五是精简相关政策法规。改革全国推广后，将一次性废止与海关、税务联合发布的33个文件，外汇局发布的规范性文件89个，另有部分废止文件18个，将主要管理内容集中于2个法规，便于企业、金融机构和社会各界准确了解和掌握相关政策。 非现场预警指标 1、总量差额：是指企业最近12个月内被外汇局纳入核查的贸易收支累计差额与货物进出口累计差额之间的偏差； 2、总量差额率是指总量差额与该企业同期被外汇局纳入核查的进出口和贸易外汇收支累计规模之间的比率； 3、资金货物比是指企业最近12个月内被外汇局纳入核查的贸易外汇收支累计规模与同期进出口累计规模之间的比率； 4、贸易信贷报告余额比率是指企业必须进行贸易信贷报告的月末余额合计与企业最近12个月内进出口和贸易外汇收支累计规模之间的比率。 现场核查定性指标 （1）总量核查指标与本地区阈值偏离程度50%之上； （2）任一总量核查指标连续四个核查期超过本地区指标阈值； （3）预收货款余额比率、预付货款余额比率、延期收款余额比率或延期付款余额比率大于25% （4）来料加工工缴费率大于30% （5）转口贸易收支差额占支出比率大于20% （6）单笔退汇金额超过等值50万美元且退汇笔数大于12次 第四部分 改革以后的外汇管理/企业做什么、怎么做 企业的权利和义务 企业业务办理流程 企业重点注意事项 企业重点注意事项 一是企业分类管理为实时动态管理，每笔收付汇业务、进出口业务会在监测系统中至少核查12次。企业应本着真实性原则认真做好各项报告、登记业务。 二、企业应利用监测系统核查自身资金流与货物流匹配情况，并按合同保存各类单证资料备查。 三、企业如实进行国际收支申报、核查信息申报。企业在银行办理国际收支申报业务时，属于进出口项下的收支，需特别注意申报单要素填写，其中“本笔付汇是否为进口核销项下付款”勾选“是”， “本笔付款方式”选择“预付款”、“货到付款”、“退款”、“其它”相应方式。货到项下付汇信息申报时，“本次核注金额”应申报为该笔报关单的付汇金额，而非报关单金额。 企业重点注意事项 监测系统的收付汇数据直接从金宏系统抓取，收付汇数据的准确性直接影响到外汇局非现场核查的对象 四、企业定期浏览监测系统企业端，查看外汇局发布的公告信息。 五、企业变更联系方式一定要及时向外汇局通报，以便在监测系统适时更新。 第五部分 改革以后的贸易外汇管理/银行做什么、怎么做 金融机构的职责 金融机构业务流程图 第六部分 改革以后的法规体系 * * “总量核查”与“分类管理”的关系 “分类管理”是“总量核查”的思想基础；体现对不同类型的企业进行分类核查 “总量核查”是“分类管理”的操作基础；分类管理则体现对不同核查结果的分类监管 它们都是监测管理的抓手、手段、方法 * * 总量核查与工作量的关系 “总量核查”就是筛选异常贸易外汇收支主体，而且是对所有企业总量进行筛选；发现异常后，应当根据形势、任务和要求来安排现场核查，确认B、C类企业，进行分类管理； 发现异常后，也可以进入重点监测库作进一步的监测，以体现管理的容忍度。 自动筛选与现场核查的关系一定要处理好，不要筛选出来了不核查或核查不了，应当处理好工作量的安排。 * * “总量核查”与“动态监测”的关系 “总量核查”是非现场动态监测的主要方法，也是它的主要内容 动态监测是总量核查的形式特征。 * * 动态监测的方法和内容 监测管理包括：数据统计、真假鉴别、适度判断、市场预警四项内容。 “总量核查”主要解决监测数据的真实性，使得统计监测是有“牙齿”的，业务数据是经过核查处理的，以保证数据反映业务的真实性，为综合分析判断打基础； “总量核查”还解决监测管理的口径，是经营外贸业务的所有企业、与外贸有关的所有业务； “总量核查”还解决监测管理的方式方法，是非现场的总量核查，发现异常再回到现场的逐笔核查； “总量核查”还解决了监测管理的动态要求，倒退12个月动态核查、异常企业进重点监测库、对