关于处置化解农村信用社信贷资产风险的若干思考.pdfVIP

经济论坛 关于处置化解农村信用社信贷资产风险的若干思考 陕西省农村信用社联合社 刘军 摘要:信贷资产作为当前农村信用社最主要的资产业务和收入来 (一)拓宽思路，注重实效，继续推进存量不良贷款持续下降 源，其管理水平的高低，质量的好坏，不但直接关系到经营效益，决定着 1、积极探索、尝试不良资产处置的新途径 市场竞争力，更是其能否真正实现可持续发展的决定性因素。本文通 一是整合资源。有条件的县级联社，可尝试将所有不良贷款集中 过对农村信用社信贷资产风险基本情况及成因分析，提出了处置化解 到联社一级，集中力量统一清收处置。二是创新清收处置手段。可尝 信贷资产风险的思路和措施。 试采取省内机构内部转让的方式，用一些发展较快机构的超额盈利收 关键词:信贷资产 处置化解 思考 购困难机构的不良资产等。三是积极尝试打包处置。可加强和资产公 司沟通联系，通过打包处置方法，实现不良贷款批量下降。 随着改革的不断深入，农村信用社信贷资产不良余额大、占比高、 2、建立和完善不良贷款清收奖励机制 损失风险较大的矛盾日渐显现，不但严重影响到自身的健康持续发展， 可考虑对存量不良贷款，依据其真实的贷款形态，确定不同的清收 而且已经成为制约进一步深化改革的瓶颈。因此，深入研究农村信用 奖励比例。如：收回次级类不良贷款的，可按实际收回本金5％、利息 社不良信贷资产的成因，在此基础上制定切合农村信用社实际的处置 10％给予奖励；收回可疑类按收回本金10%、利息的20％给予奖励；收 化解不良信贷资产的思路和措施，对农村信用社下一步的改革发展具 回损失类按实际收回本金的20％，利息的40％以内予以奖励。 有重要意义。 (二)疏堵并用，统筹兼顾，妥善化解正常贷款中的潜在风险 一、农村信用社信贷资产风险基本情况 1、建立台账，锁定数据，制定计划分期化解 根据中国银监会《农村信用社2013年三季度经营及风险情况的通 县级联社可以建立正常贷款中隐形不良贷款台账，锁定数据，制定 报》，受当前国家宏观经济调整影响，国内经济环境错综复杂，农村信用 计划，分期化解，实行逐笔清降，逐笔销户。各县级联社要制定规划，提 社因自身基础薄弱，新旧风险交织，在信贷资产风险主要表现在四个方 出切实可行的风险化解措施，分三年时间基本消化隐形不良贷款风险。 面：一是部分地区和重点领域不良贷款呈上升趋势.二是不良贷款反弹 2、加强疏导，拓宽思路，逐步化解潜在风险 压力较大。三是隐形不良贷款入账进展缓慢。四是拨备覆盖率水平较 一是县级联社应适当考虑隐形不良贷款因素，在下达清降任务时 低。 综合考虑。一方面可适当减少当年存量不良净降计划数字（如将表内 二、农村信用社信贷资风险成因 存量不良贷款减去表内正常贷款中的风险贷款50%后，作为净降指标 分析农村信用社信贷资产风险成因，除去客观原因外，还有以下五 的参考基数，在数字上减少计划任务）；另一方面，可参照制定的清降规 点因素不容忽视： 划，将当年清降的风险贷款数字作为风险贷款净降考核指标（如将正常 (一)短期行为，片面追求任务考核 贷款中风险贷款的的50%做为该机构当年应主动消化的指标），进行考 部分县级联社领导班子不从持续发展，稳健经营角度出发制定经 核。二是鼓励逐步调实贷款形态，夯实资产基础。在对联社的考核中， 营发展规划，而是一切为了任务考核，短期行为严重，只考虑指标数据 省级联社可允许县级联社以呆账核销、打包处置以及清收盘活的不良 的好看，忽视信贷资产的风险，人为掩藏不良贷款真实风险。 贷款超额完成任务部分等额调整表内正常贷款中的风险贷款进入表内 (二)责任不明，清降人员顾虑重重