商业银行固定资产贷款风险控制的研究.pdfVIP

综 合／235 商业银行固定资产贷款风险控制研究 黎 凌 搐要：美国爆发的次贷危机已愈演愈烈。进而引发了全球金融 长、不确定因素多．发生贷款损失的可能性则较其他类贷款为 市场的动荡。随着全球金融海啸的蔓延，各国的实体经济也都 大，因此如何做好固定资产贷款风险控制工作更是当前银行风 受到巨大的打击。面时奕体经济下滑的状况，中国政府在2008 险管理工作的重点。 年11月出台了4万亿的经济刺激计划。随之而来的是商业银行 二、固定资产贷款介绍 的中长期贷款近四个月来持续高速增长。在这样的经济形势 下，如何加强对商业银行固定资产贷款的风险控制。无疑具有很 ，1．固定资产贷款指银行发放的，用于借款人新建、扩建、改 强的现实意义。 造、开发、购置等固定资产投资项目的贷款，房地产贷款也属于 关键词：固定资产贷款；风险控制 · 固定资产贷款范畴，但所执行的政策不同于一般的固定资产 中图分类号：F123．16文献标识码：A 贷款。 文章编号：CN43—10271F(2009)3—235—02 2．固定资产贷款的对象为经工商行政管理机关(或主管机 作者：浙江工业大学；浙江，杭州，310014 关)核准登记的企业(事业)法人、其他经济组织。 3．固定资产贷款的条件除与一般客户基本条件外。还需具 一、当前经济形势 备以下条件：申报项目符合国家产业政策、信贷政策和我行贷款 投向；项目具有国家规定比例的资本金；需要政府有关部门审批 2007年爆发的美国次贷危机已愈演愈烈。引发了全球金融 的项目，须持有有权审批部门的批准文件。借款人信用状况良 市场的动荡。随着全球金融海啸的蔓延，各国的实体经济也都 好，偿债能力强，管理制度完善，对外权益性投资比例符合国家 受到巨大的打击。伴随愈演愈烈的国际金融危机对世界经济的 有关规定。能够提供合法有效的担保。 严重冲击，中国经济开始陷入一种四面楚歌的困境。根据中国 银监会公布了2008年商业银行资产质量相关数据。商业银行 三、商业银行固定资产贷款风险控制措施 整体不良贷款余额季度环比下降6973亿元，不良贷款率下降 目前银行对固定资产贷款风险控制的阶段可以以贷款发放 3．04个百分点。其中国有商业银行不良贷款余额及不良贷款 为界进行划分，分为贷款发放前(简称贷前)阶段和贷款发放后 率分别下降6966亿元和4．54个百分点；股份制商业银行不良 (简称贷后)阶段。固定资产贷款贷前阶段风险控制的最主要的 贷款余额微升5亿元，不良贷款率下降0．08个百分点；城市商 手段是固定资产贷款项目评估工作；而贷后阶段的主要手段则 业银行分别下降16亿元和0．21个百分点；农村商业银行分别是贷后信贷资产质量检查。 下降17亿元和0．5个百分点-夕p资商业银行分别上升22亿元1．项目评估。项目评估是指银行对借款人申请使用贷款 和0．33个百分点。但这些数据都基于农行剥离了7300亿元左 的固定资产建设项目，从项目建设的必要性、技术的先进合理 右不良贷款及深发展核销的94亿元不良贷款的基础，如果把这