《城商行公司治理现状、问题及对策建议》.pdfVIP

INNER MONGOLIA FINANCIALRESEARCH 中 青 年 论 坛 2010．10 城商行公司治理现状 问题及对策建议 张吉光 (上海银行 上海 200072) 。 内容摘要 ：城商行 由于其建立基础 的特殊性和地方性银行属性的特征 ，使其在公司治理方面存在着诸 多亟待解 决的问题。本文通过着重分析3-前城商行公司治理 的特殊性和存在的问题 ，进而提 出优化城商行 公 司治理 的对策建议 关键词 ：城 商行 治理结构 股权 内部管理 脱胎于城市信用社 的历史基础和地方性银行 层 ”1为基础的公司治理运行架构 ，并为董事会 、监 的属性 ，使得城商行的公司治理问题更为复杂 ，呈 事会和高级管理层配备了相应数量的董事 、监事和 现出不同于 国有银行和股份制商业银行 的特殊性。 高级管理人员。在此基础上 ，为确保各机构有效履 加之城商行公司治理建设普遍起步较晚。无论是与 行职责，各城商行均在董事会和监事会下设立 了相 监管要求和有关规定相 比，还是与国内优秀同业相 应的专业委员会。虽然每家城商行设立的专业委员 比．都存在不小差距和问题 ，亟待解决。本文在对城 会数量不一 ，但董事会下设的专业委员会基本涵盖 商行公司治理现状进行分析的基础上 ，着重分析 了 了战略、风险管理 、关联交易、薪酬和提名 、审计等 城商行公司治理的特殊性和存在的问题 ，进而提 出 领域：监事会下设的专业委员会基本涵盖了提名、 优化城商行公司治理的对策建议。 监督检查等领域 。 一 、 城商行公司治理现状与特殊性 2．“神”不似 ：初步建立公司治理制度体系。为 (一)城商行公司治理现状 。根据公司治理的内 明确 “三会一层”的职责权力 ，规范其运行 ，大多数 涵和要素 ，商业银行的公司治理建设可以划分为三 城商行都建立起 了以公司章程为核 心 ，以股东大 个阶段 ：第一阶段为 “形似”阶段 ，即初步建立起 “三 会 、董事会和监事会及其下设专门委员会议事规则 会一层”的公司治理基本架构 ．满足 了公司治理在 为主体的公司治理制度体系。少数城商行则更进一 组织架构形态上的要求 ：第二阶段为 “神似”阶段 ， 步 ．探索建立了独立董事 、董事会秘书工作规则、董 即在公司治理架构的基础上 。初步建立起公司治理 监事考核评价办法 、监事会监察监督办法等制度 ， 的制度体系 ，满足了公司治理在 日常运行上的要 以确保公司治理各参与主体充分履行职责。但总体 求 ；第三阶段为 “神至”阶段 ，即在公司治理架构和 来看 ，城商行公司治理的制度体系仍不完善 ，尤其 制度 的基础上 ，建立起了确保公司治理有效运行的 是董监事考核评价流程及操作 、董事会议案确定流 各项机制，满足 了公司治理在运行效率上的要求。 程等方面的制度缺乏。 三个阶段分别代表 了商业银行公司治理 的不 同水 3．“神”未至 ：公司治理运行机制不完善 。治理 平，第三阶段为最高阶段 。 机制是公司治理的灵魂 ，也是公司治理有效与否的 按照这一分析 ，总体上来看 ，城商行群体初步 关键。具体来说，公司治理机制就是为确保公司治 建立起 了公司治理 的基本架构和制度体系 ，公司治 理各主体有效履行职责和充分发挥作用 ，而建立的 理初具雏形 ，实现了 “形似 ”：初步建立 了公司治理