新常态下银行信贷风险的防范之道.docVIP

新常态下银行信贷风险的防范之道 　　经济新常态是中国经济长期高速增长的必然结果，作为经济活动中的核心实体――银行，必须有清醒的认识，尤其应及时清醒、冷静地总结、分析当前银行面临的信贷风险困境，而不应盲目乐观或急于追赶两位数字的增长。从上市银行今年来发布的季报、半年报看，增长下滑不可避免，个别中小银行仍然保持的20%左右的增长难以持续。经济新常态下的信贷风险有很多的工作亟待我们去做，因为过去近十年的银行业高速增长中信贷的风险防控、贷后的客户管理、产品推出后的监测分析、局部的区域风险分析等等都被惊心动魄的高速增长和几近白热化的同业数字竞争所冲淡了，资产规模和利润做大就是效益，就是市场优势，就是竞争力。目前银行业的信贷风险已经成为举世瞩目的问题，银行需要在经济新常态下对信贷风险管控及时进行反思、检视并适时推出识别之策、选择之策和管控之策，方能在同业比较中取得相对的可持续优势。 　　传统信贷风险管理的弊端 　　重形式，轻实质 　　我国监管法规，尤其是银行监管机构的有关信贷业务的监督规则极为丰富多样，各银行为防范合规风险，也纷纷建立了相应的庞大的信贷合规风险管控制度体系，信贷审查中合法合规风险防控成为风险管控的核心问题。尤其是外部监管在信贷风险的问责方面极为强调形式的合法合规。承担信贷业务和相关手续操作基层机构为了促成业务合法合规，将其主要精力放到了相关手续和形式要件准备上去，有的基层银行为了完成利润和信贷投放指标还协助客户编造信贷资料，甚至协助伪造或变造相关文件，为实质性信贷风险留下伏笔。近年来区域性乃至个别地区银行业整体性发生的钢贸贷款问题就是典型，在钢贸贷款纷纷倒下的过程中并没有看到实质上的信贷审查和尽职调查，有的地区钢贸贷款提供的甚至是完全“诈骗”式的资料，不仅交易虚假，而且担保物虚假及担保人信用虚构，令人触目惊心。 　　重贷前审查，轻贷后管理 　　境内银行普遍重视信贷的事前严格审查，在流程及各种形式要件方面都有非常严格而系统的管理规定。这对信贷风险的防控无疑起了很重要的作用，但同时这种事前严格准入机制的安排，也在一定程度上淡化了事中事后的监督管理。加上中国传统银行融资主体长时间以来都以国有大中型企业为主体，使得银行的贷后管理意义不大，长期的经济高速增长更是加剧了这种无需贷后管理的惯性。实际上，以大型企业为主导的信贷体系中，贷后管理市场化手段是难于奏效的，贷款的转让或者退出都存在许多不可操作因素，尤其是一些具有政府背景或政府支持项目，市场化的贷后管理机制几乎难以实施。随着融资市场中借款人结构的变迁，特别是中小企业占比日益提升的过程中，贷后管理问题仍然没有得到适当的重视。在贷后管理上，各银行普遍存在以下问题：贷后管理体制机制缺失，相关催收的管理规章更多地停留于纸面上;贷后管理人员未得到适当配置，多数银行都以贷款的营销部门和营销人员承担贷后管理职责，但在优质贷款市场竞争几近白热化的环境中，相关人员没有时间和精力投入到贷后管理中;贷后管理手段和措施欠缺，各银行的贷款都将有关贷款落实到基层机构，基层机构由于人员素质和结构的局限，贷后的管控举措极为有限，借款人发生问题时，只能疲于被动催收和应付。 　　重财务分析，轻财务信息失真问题 　　客户财务信息是中国银行业发放信贷的重要依据，同时也是信贷审查中最为重要的审查对象。但是遗憾的是，一些以优秀或良好的财务报表经过信贷审查的企业，在不到半年或三、五个月即发生财务危机的现象并不罕见。财务信息失真已经成为中国诚信体系建设中至为重要阻碍力量，也成为银行融资风险不确定的最为根本的原因。尤其是在经济新常态下，企业的经营环境日益复杂化，财务信息失真的问题将会更加复杂化和严峻化。在传统的高增长经济背景中，企业财务信息更多地隐瞒收入和利润。随着经济形势的恶化，财务困难已经成为常态化现象，不论什么类型的企业都很难独善其身。正因为财务信息失真，传统上依靠客户财务数据所构建的各种信贷风险预测预警模型都将一定程度上失灵，尤其是以民间借贷和现金交易颇为盛行的环境中，西方银行积淀的信贷风险监控模型更加显得苍白无力。近年来在山西吕梁、内蒙鄂尔多斯、陕西榆林等地区发生的一些较大规模企业引发的信贷危机事件中，几乎都离不开大额民间借贷问题。实际上，这些民间借贷，有的早有时日，有的是在银行贷款之后，但是无论前后都难以为银行所监测及分析。这也是中国颇具特色的财务信息失真问题，其对中国银行业信贷风险的有效防控形成了巨大挑战。 　　重背景交易与信贷关联，轻虚假交易 　　为规避信贷风险，尤其是信用贷款的巨大风险，银行日益重视将信用与借款人的商务活动关联起来，发展了以企业实体性经济活动为支撑的一系列信贷产品。然而，中国商业信用环境存在的局限，使得一些企业往往为赢得银行信贷支持而投其所好地构建一系列虚假交易以攫取