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人力资本理论与员工持股制度研究 (中文摘要) 亨402388 / 随着知识经济时代的到来，企业生产的发展和经济效益的提高越来越多地 依 籁 、 员工的知识、经验、技能和创新能力，即越来越多地依赖人力资本。相对 于物质资本来说，人力资本将以其更大的稀缺性成为经济发展的主导力量。而 产尸 人力资本的所有权仅限于体现他的人，因此，如何解决人力资本所有者佣有企 / 业产权是企业产权制度改革不能回避的问题。物质资本所有者可以以其向企业 投入的物质资本享有企业产权，同样，人力资本所有者也完全可以以其向企业 投入的人力资本享有企业产权。 回顾我国的改革历程，凡是改革取得成功的领域无不与人积极性的充分发 挥有着直接关系。在农村，通过实行包产到户的家庭联产承包责任制，使耕者 有其田，农民的积极性充分发挥，农村改革很快取得了成功;在城市，个体〕_ 商户和私营企业主等非国有经济成份的发展，也得益于明晰的产权关系、目负 盈亏的经营机制调动了从业人员的积极性。 反观国有企业的改革，多年来却在放权让利、利改税、承包制的改革中一 步步走向困境，由重中之重变为难中之难。关于国有企业的改革理论，也经历 了承包制、股份制、破产与兼并以及债权转股权等几度变迁，虽使国企机制问 市场化方向前进了许多，但随着改革的不断深入，国企现状又面临着难以回避 的深层次问题。原因何在?就在于自觉或不自觉地忽略了国企职工这一改革利 益主体的塑造。20年的国企改革，无论是在改革实践层面上，还是在政策层面 上或是在理论研究层面上，都严重地忽视了人力资本在企业中的重要作用。 有鉴于此，对人力资本理论与员工持股制度的研究具有重大的理论和现实 意义，它将对我国国企改革以及社会经济的持续健康发展产生深远的影响。 本文从中国国情和经济体制改革的实践与根本目标出发，以马克思辩证法 和方法论为指导，运用实证性和规范性相结合的研究方法，吸收、}昔鉴了国内 外已有的相关研究成果，对此领域进行了初步探索o认 本文的基本内容和主要观点为: 第一部分，人力资本理论的概述 木部分从分沂资本概念内涵外扩的过程入手，理清了人力资本理论形成和 发展的脉络，并对人力资本理论的最新发展进行了阐述，最后，尝试着对人力 资本的内涵进打了探析。 沙木“是研究社会经济运行中生产与分配规律的权、课题，将资“本”N;[ 念运用于对人类自身再生产及其经济影响的研究，是经济理论发展过程中的创 新，也是技术进步和劳动者生产能力进步的必然。 资本概念是随着经济制度和生产过程的演进不断深化的。从早期巴尔本的 “资本仅被视为参与生产活动，并据以取得利润的商品和钱财”，到斯密的 “资 本是人们指望从中得到收入的个人商品存量的组成部分，资本在生产中具有辅 助劳动的功能”，到产权经济学的 “凡是可以导致财富增加从而收入增加的，即 为资产，资本为资产的价值表现”，资本概念的内涵不断扩大。资本不再仅仅局 限于物质资本及其价值量，而是泛指能带来未来收益增加的价值总和，其中包 括依存于人自身的、来自于人类自我投资的人力资本。因此，将资本概念应用 于人类自身，具有经济分析上的合理性，人力资本这一概念是经济理论与实践 长期发展后的思想综合。 人力资本理论经历了早期形成阶段，现代发展阶段，并最终以贝克尔的 《人 力资本:特别关于教育的理论与经验分析》为最终确立的标志。从20世纪80 年代中期开始，以罗默的 《收益递增和长期增长》及卢卡斯的 《论经济发展机 制》的论文为标志，经济增长理论研究发生了深层次的变化，即 “内生经济增 长理论”的出现，学术界称其为 “新增长理论”。“新增长理论”工作的核心在 于修改古典模型中的生产函数，在新古典的生产函数中加入人力资本的投入， 给人力资本理论增添了新的内容。 “人力资本