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信用风险报表及指标 最大十家关注类/次级类/ 可疑类/损失类贷款情况表 G13最大十家关注类/次级类/可疑类/损失类贷款情况表 一般说明（1） 设计目的 集中度分析报表 除正常类以外的后四类问题贷款客户集 中度 填报机构四类贷款中最大十户的情况 填报机构对十大客户全部贷款情况 填报机构对十大客户贷款以外其他授信 情况 一般说明（2） 报表结构（1） 报表结构（2） 客户资料（A-C列） 排序 按照D列的数据从大到小 客户名称 境内企业法人：国家企业注册登记部门批准正式使用的企业名 全称 境外企业法人：根据注册地法律正式登记注册的公司名称，没有 中文名称，可填英文名称 自然人客户：有效证件姓名 报表结构（3） 客户名称 口径 集团：集团是填报机构的客户 单一：集团不是填报机构的客户 不包含金融机构客户 客户代码 按照《全国组织机构代码编制规则》编制的，由组织机构代码登记主管部门颁发的、全国唯一、始终不变的法定代码。 自然人：有效证件号码 报表结构（4） 最大十户四类贷款情况（D-H列） 贷款余额 已确认的四类贷款余额 逾期本金 四类贷款中发生的逾期贷款 合计数：不限定契约数量 分期偿还的个人消费贷款 逾期利息 未按合同约定偿还的利息合计 报表结构（5） 最大十户四类贷款情况（D-H列） 逾期最长时间 逾期本金或利息的最长时间 实际发生天数计算，分31天以内、31到90天、91到180 天、181到270天、271到360天和361天以上六个档次 多笔逾期以时间最长的填报 专项准备 针对四类贷款计提的 逐笔计提 报表结构（6） 其他类贷款和表内授信（I、J列） 其他类贷款余额 对十大客户发放的其他风险类别的贷款 其他表内授信 贷款以外可以计入表内的授信 兜底的项目 报表结构（7） 报表结构（8） 生成报表（1） 生成报表（2） 留意的重点（1） 留意的重点（2） 谢 谢 * 填报机构 除资产管理公司、邮储机构、农信社（四级分 以外所有银行业金融机构都需要填报 报送频率/时间 法人汇总：季报，季后20天 填报形式 填报机构应按照关注类/次级类/可疑类/损失类四类 分别填报 客户资料 最大十户四类贷款情况 其他类贷款和表内授信 表外授信 抵质押品 表外授信（K、L列） 承诺/或有负债 信用风险仍在填报机构的有追索权的资产销售、买入 资产、回购协议、资产证券化的贷款 其他表外项目 汇率、利率及其其它衍生产品合约 填报交易合约金额 数据暂不计入表外授信余额，仅为参考项目 抵质押品（M列） 十大客户提供的保证金、银行存单、国债 参考项 B3-（02）信用风险分析表 1a.集中度分析（10-12） 三类不良贷款最大十户余额合计 趋势分析的方法，本期与前四期增减比较 D列数据 3c.客户集中度（91-94） 最大十家关注占关注类各项贷款比例 最大十家次级占次级类各项贷款比例 最大十家可疑占可疑类各项贷款比例 最大十家损失占损失类各项贷款比例 B3-（02）信用风险分析表 3c.客户集中度（91-94） 趋势分析方法，报告期与前四期比较 报告期占填报机构资本净额的比例 同质机构排名 十大客户名单有无变化 专项准备 报表要求逐笔计提 多数填报机构没有做到 忽视了同类贷款客户的个体差异 忽视了大客户倒闭或处于困境造成的最大损失 同一客户不同分类 相差一级可接受 相差两级需要进一步了解 客户名单变化 客户排序变化 上升：数量增加较大，需要了解原因 是否建立适当有效的制度 是否定期评估大额贷款客户的风险 是否采取措施 下降：清收、核销、质量好转 真实性 新增客户（生成报