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天物集团金属事业部 天物集团金属事业部 相关案例： 今年3月越南办事处从济钢越南公司采购一批热卷1197.08吨，货物交于越南莲花港保税库，保税库出具收货凭证。 我司于4月销售1067.71吨货物给越南当地的客户，并于4月13日收到货款。我方立刻制作放货申请，由越南办事处经理杜新强签字后扫描给香港公司，由香港财务确认收款，并将放货申请交由杨总签批后，连同箱单发票等其他单据（一式三份）一并邮寄到越南办事处，客户才可提货。发货后，我方会根据实际发货数量，核减库存，确保了资金和货物的安全。 三、对境外公司的管控措施 天物集团金属事业部 天物集团金属事业部 6、外汇产品的操作与收益 香港公司与金属事业部及集团相关公司在外汇产品的操作上实现联动，锁定各种外汇综合产品，发挥香港NDF市场价格优势，规避汇率风险。 三、对境外公司的管控措施 天物集团金属事业部 三、对境外公司的管控措施 香港公司授信额度表 银行 背对背额度（万美元） 前对背额度（万美元） NDF额度（万美元） 渣打香港 5000 1000 1000 汇丰香港 1500 500 500 星展香港 1500 500 20000 大华香港 7000 2000 2000 工银亚洲 3000 1500 20000 中银香港 6000 　 　 交行香港 3000 　 　 农银香港 　 　 20000 招银香港 　 　 20000 合计 27000 5500 83500 天物集团金属事业部 天物集团金属事业部 三、对境外公司的管控措施 金属事业部2009年外汇产品收益表 （与即期汇率对比） 金额：万元 项目 09年累计收益 一、已实现收益合计 606 1、优惠汇率购/结汇收益 47 2、普通远期交易汇兑收益 270 3、进口付汇产品综合收益 12 4、外币定存利息收入 277 二、预计后期外汇产品收益合计 518 1、一年期进口付汇产品预计收益 458 2、本部DF和香港公司NDF远期锁定预计收益 60 天物集团金属事业部 天物集团金属事业部 三、对境外公司的管控措施 金属事业部2010年上半年外汇产品收益表 （与即期汇率对比） 金额：万元 项目 2010年上半年收益 一、已实现收益合计 244 1、优惠汇率购/结汇收益 59 2、本部DF和香港公司NDF远期锁定汇兑收益 68 3、普通远期交易汇兑收益 17 4、外币定存利息收入 100 二、预计后期外汇产品收益合计 817 1、一年期进口付汇产品预计收益 427 2、本部DF和香港公司NDF远期锁定预计收益 390 天物集团金属事业部 天物集团金属事业部 三、对境外公司的管控措施 香港公司协助境内各公司锁定NDF交易明细 NDF公司 境内关联公司 NDF锁定金额（万美元） 天物香港公司 金属事业部 18042 天物香港公司 盈通公司 8425 天物香港公司 进口公司 4811 天物香港公司 化轻公司 683 天物香港公司 基建公司 226 合 计 　 32187 天物集团金属事业部 天物集团金属事业部 7、境外公司资产的购置与运作 美国公司2010年5月购置房产，面积230平方米，支付购房款78万美元。 香港公司2009年11月购置房产，面积1582平方尺（146.48平方米），港币8000.00/平方尺，总价1265.6万港币。首付460.6万港币，抵押贷款805万港币，浮动利率为1.25%，期限为15年，预计应支付利息60万港币左右。此房产原价加上贷款利息总价为1325.6万港币。该房产目前价值港币9800.00/平方尺，已升值22.5%；预计未来房产估价可达港币11,000.00/平方尺，可升值37.5%。目前香港此类房屋租金为港币35,000.00/月，每年420,000.00港币。 三、对境外公司的管控措施 天物集团金属事业部 天物集团金属事业部 8、境外公司的相关政策和制度 美国公司和香港公司能自觉遵守所在国的会计制度和税收制度，聘请了资质较好的会计师事务所办理审计和当地涉税事宜，确保了境外公司合法顺畅运转。 三、对境外公司的管控措施 天物集团金属事业部 天物集团金属事业部 四、对外埠公司发展与管控的一些思考 明确建立外埠公司的意义 熟悉当地政策法规，建立健全规章制度 优化人员选配，建立内部控制制度 重视资本运作、加强财务管理、压缩资金成本 做好纳税筹划工作 强化三项费用的控制 完善财务业务一体化，加强内部审计 天物集团金属事业部 天物集团金属事业部 四、对外埠公司发展与管控的一些思考 1、明确建立外埠公司的意义 建立外埠公司，无论是