公司股东知情权问题的研究.docVIP

公司股东知情权问题研究 　　PREFACE#8198;/#8198;前言 　　股东知情权是基础性股权，是全面实现股东利益的重要媒介。股东欲克服信息劣势地位，有效地行使监督权与重大经营决策权，必须及时、全面、准确地获悉公司运营的相关信息。公司股东知情权问题主要涉及股东知情权的界定，构成要素和行使规则，以及司法救济。 　　 　　股东知情权的问题由来已久。近年来，该类型案件数量逐年上升，类型化不断增加。对此问题的处理，也演绎出了新的问题，这与时下中国相对薄弱的基础理论研究现状极不相称。该领域在国外已趋于成熟，从法律角度赋予广大股东知情权也是通例。中国新《公司法》问世后，在该领域的研究才卓有成效，陆续涌现出一批优秀成果。人们普遍认识到保护股东权益的实现是现代公司制度的核心价值之一。目前，该领域的讨论，仍是理论热点和实践难点。深入探究基础理论的若干问题，将有助于加深当前中国公司法理论厚度，更好地回应实践的诉求。 　　 　　一、股东知情权的界定 　　（一）股东知情权的概念 　　“知情权”（the right to know），指对信息的知悉权、获取权。“知情权”最早由美国新闻编辑肯特?库伯在1945年一次演说中提出。“知情权”既包括公法内容，也包括私法问题，还包括国家权力问题。股东知情权只是私法层面知情权的一种，法学界至今对其概念认知尚未统一。有学者认为，股东知情权是股东通过查阅公司的财务会计报告资料、账簿等相关资料以及询问有关的问题，实现了解公司运营情况和公司高级管理人员的业务活动的权利。有学者认为，股东知情权，是股东依法知晓公司经营真实信息的权利。有学者将股东知情权称为“咨询权”，认为是股东用来获得广泛信息免受欺诈的权利。还有学者认为，股东知情权是一种股东了解公司的业务与财务情况的会计监督权。 　　在本文看来，上述概念均是对股东知情权不同层面的概括，均体现了对股东信息占有权的保护，对股东权益的维护。对于这一概念的科学界定，宜贯彻如下要求：（1）体现各国各地区的立法概况、全面覆盖权利内容；（2）区分知情权的行使与实现，避免局限性；（3）突出权利属性与地位；（4）统筹、协调公司、管理者及股东三方的利益。据此，将股东知情权界定为：股东依法享有的，知悉、获取公司的相关信息旨在全面实现股东利益的基础性股权，包括查阅权、质询权、检查人选任请求权。 　　（二）股东知情权的作用和权属 　　股东权利是一项庞大的权利体系，知情权是其中的一个子系统。股东只有知道公司股本构成的成分、比例才能正确行使表决权；股东只有了解公司相关市场行情，才能正确的选择管理者，决定公司的经营思路，才能正确行使提案权；股东只有了解公司的治理结构状况，才能主张股东代表诉讼权、建议监督的权利。在笔者看来，股东知情权的作用主要表现在四个方面：第一，通过赋予股东知情权，强化股东对公司的归属感；第二，知情权是其他股权落实的前提，是拉动股权全面实现的火车头；第三，股东知情权强化了中小股东的责任心与权利意识；第四，股东知情权通过为大股东、管理层以及中小股东营造公平的内部竞争环境，实现公司效绩最大化。 　　股东知情权属于民事权利的一种，首先应体现其民事权利属性。股东知情权属于请求权，绝对权兼相对权，主权利，专属权，社员权。其次，股东知情权作为股东权，应置于不同的股权分类中讨论。 　　按股权内容不同，将股权分为自益权和共益权，凡股东以自己的利益为目的而行使的权利是自益权；以自己的利益兼以公司利益为目的而行使的权益是共益权。有学者认为，股东知情权属于自益权。该观点认为股东知情权的行使为达个体的经济目的。也有学者认为，股东知情权属于共益权。其理由在于股东知情权是监督公司运营的行为，结合了公司利益。在笔者看来，实践中，行使的目的既有自益性也有共益性，股东知情权兼有自益权与共益权属性。 　　“按股权性质不同，将股权分为固有权与非固有权。固有权是公司法赋予的。非固有权指依章程或股东大会决议予以剥夺或限制的权利。股东知情权作为社员权，是基于股东资格而产生的基础性权利，为法律所确认。不受非法剥夺或限制。股东知情权属于固有权。 　　还有一种分类是单独和少数股东权。单独股东权是指可以由股东一人单独行使的权利。少数股东权指持有已发行股份一定比例以上的股东才能行使的权利。讨论这一权利属性的关键在于协调好大股东、中小股东与公司三方的利益关系。通说认为，股东的财务会计报告查阅权是单独股东权，帐簿查阅权是少数股东权，质询权是少数股东权。 　　本文认为，首先应区分有限公司与股份有限公司股东知情权的股权属性。有限公司因股东人数少，人合性显著，对知情权不应做出持股比例与期限的限制，故为单独股东权；其次，股份有限公司因股权分散，股东人数众多，人人行使将付出巨大成本，对法定公开资料以外的公司信息的查阅