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贪贿资金追缴问题的研究 　　内容摘要：贪贿资金追缴是截断贪贿犯罪利益输送，增大犯罪成本的防控途径之一。国际社会和中国刑法皆以洗钱犯罪作为贪贿犯罪的下游犯罪加以严控，力求用此刑法规范约束犯罪行为。国内从刑法修正案（六）到刑法修正案（九）历经修订，都彰显了以洗钱犯罪控制贪贿犯罪，恢复社会公平正义的立法宗旨。国际社会的《联合国反腐败条约》对涉贪贿洗钱控制也给予了详尽规定。但是司法实践适用不足也是不争的事实，从案例实证剖析到司法解释阐述运用，呈现出现实需求紧迫和追缴收益失衡，追缴网络严密和追缴难度日增的矛盾。究其原因，理论研究、立法、执法、司法和国际合作皆有可提升完善空间。如能强化理论研究，拓展探讨空间；完善反腐和反洗钱立法，加强涉贪贿洗钱犯罪司法适用；结合国际要求和本土实践，拓展国际司法合作，树立互利互惠理念，构建合作双赢的常态机制，或许能对贪贿犯罪资金追缴有所裨益。 　　关键词：洗钱；贪贿犯罪；资金追缴；国际合作 　　洗钱犯罪与贪贿犯罪有千丝万缕的联系，贪赂犯罪是古今中外皆严刑重罚的犯罪行为，贪利是犯罪原因，利益输送是贪贿双方运作规则，资金清洗转化使用是最终目的，因此从国际社会达成共识的追缴犯罪所得及其收益的最佳选择――“洗钱犯罪”来追缴贪赂犯罪资金，截断“黑金”运作，是提高犯罪成本，加大犯罪风险，是遏制此类犯罪的优化途径。由此，本文以洗钱犯罪为视角对当前贪贿资金追缴问题进行理论探讨和司法实践反思，以期对法律价值与社会效益的统一有所裨益。 　　一、以洗钱犯罪追缴贪贿资金的现实意义 　　（一）破解涉案资金与追缴成效显失均衡的现状 　　我国面对从计划经济到市场经济，从农业社会、工业社会到信息社会的转型过程之中，其中由于经济体制、社会结构、利益格局、思想观念变化及其碰撞，各种社会矛盾凸显，救济、诉求、监督、约束体制机制还需完善，客观上为贪贿案件的滋生和蔓延创造了机会，促成了逐利谋金的贪贿案件高发。贪贿资金需要清洗以合理占有和使用，因此洗钱与贪贿成为犯罪链条上两个相辅相成的环节。 　　随着经济的发展，贪贿犯罪涉案资金越来愈大，国家也加大了打击犯罪和追缴赃款赃物的力度，但贪贿资金也随之变换物理形式转移空间地点，利用空壳银行、隐名托管、匿名资金等工具进行的复杂洗钱，进一步增加了贪贿犯罪资产的查找和认定难度。尤其是在国内法律、政策、金融、纪律的严控之下，贪贿资金宁可付予地下钱庄、离岸银行高昂的清洗代价选择资金境外转移，以逃避日益严密的监管网络。但统计数据表明贪贿资金追缴的成效与涉案资金相比显失均衡。 　　以境外追缴为例，央行网站刊发《我国腐败分子向境外转移资产的途径及监测方法研究》报告中指出，从上世纪九十年代中期以来，外逃党政干部，公安、司法干部和国家事业单位、国有企业高层管理人员，以及驻外中资机构外逃、失踪人员数目高达16000至18000人，携带款项达8000亿元人民币。这些犯罪嫌疑人潜逃境外的目的地主要集中于北美、澳大利亚、东南亚地区。有相当多的外逃者通过香港中转，利用香港世界航空中心的地位以及港人前往原英联邦所属国家可以实行“落地签证”的便利，再逃到其他国家。 笔者做过的调研资料也表明，仅西南某省8年前统计外逃官员就有84人，携款数目巨大 ，如某国企旅游集团公司董事长出逃美国涉案资金是3000多万元；某国企卷烟厂厂长61岁出逃美国携款资金为1600万元。但追缴情况不太理想，以北京市2012年发布数据为例，检察机关尽管近年来不断加大职务犯罪境外追赃、追逃以及劝返工作力度，但也只从境外追缴赃款5000余万元。 2014年开展“猎狐”行动，共追逃500多人，追赃30多亿元；在全国检察机关第一季度查办职务犯罪工作的有关情况通报中，最高人民检察院反贪污贿赂总局表示，截至2015年3月31日，全国检察机关从20个国家和地区劝返或抓获犯罪嫌疑人61人，涉案金额共计62917万元。 资金追缴虽然成效显著，但与外逃人员携款总数及其收益相比仍然显失均衡。 　　国际社会和国内对洗钱犯罪立法及不断修正的目的就是追缴包括涉贪贿犯罪在内的各种严重犯罪的犯罪所得及其收益，并明确了通过金融机构和非金融机构进行隐瞒、掩饰犯罪所得的各种行为方式。目前洗钱犯罪的国际司法协助和各类国际公约的缔结为追缴境外赃款提供了具有一定操作性的执法环境，利用此契机，可以破解涉案资金与追缴成效显失均衡的现状，以达到通过刑事司法惩治腐败犯罪，收缴不义之财，震慑腐败分子、遏制腐败蔓延、净化金融环境的目的。 　　（二）化解追缴网络日益严密与追缴难度逐渐增加的矛盾 　　当前我国对贪贿犯罪的社会规范控制包括法律规范、政策?范、纪律规范、道德规范。法治社会更强调法律规范的作用和价值。贪贿犯罪的法律规范控制主要是刑法控制，体现为日渐严密的刑事司法网络。我国刑法分则第八章“贪污贿赂罪