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合规风险管理 江苏监管局合作处 陈小玲 2009年10月 11 内容提要 一、引言 二、《商业银行合规风险管理指引》主要内容 三、我国银行业合规机制建设进展情况 四、江苏农合机构合规机制建设进展情况 五、加强江苏农合机构合规机制建设对策与建议 22 一、引言 （一）一些国际性大银行合规管理的领先做法 （二）一些国家和地区及国际组织强化合规监 管的趋势 （三）银监会适时发布《商业银行合规风险管 理指引》 33 （一）一些国际性大银行合规管理的领先做法  早上世纪90年代，一些国际性大银行基于“合规应从高层做起”这一基 本理念，高度重视银行合规风险管理机制的构建和完善，逐渐形成了 较为成熟的合规文化，从而为健全银行内控体系、提高市场竞争力奠 定了基础。  随着国际银行业对合规重要性认识的逐步到位，合规作为一门独特的 风险管理技术，已得到全球银行业的普遍认同，合规风险已和银行其 他风险一道被纳入银行全面风险管理框架之中。  全球国际银行业的合规职业队伍开始崛起，合规人员日益发展成为一 个专业化的职业阶层，合规人员占银行从业人员的比例也在不断上 升。据不完全统计，合规人员占比已达到0.5%-1%之间。 44 （二）一些国家和地区及国际组织强化合规监管的 趋势  一些国家和地区监管当局强化合规监管的趋势。在1991- 2000年的10年中，许多国家或地区的监管机构对银行业 机构的合规部门作出了规定。  巴塞尔银行监管委员会于2005年4月29日发布了《合规与 银行内部合规部门》的高级文件，指导银行业机构设立合 规部门和专职合规岗位，支持和协助高级管理层有效管理 银行的合规风险。该高级文件成为了银行合规管理及监管 的国际标杆。 55 （三）银监会适时发布《商业银行合规风险管理指 引》  跟进国际潮流，与国际惯例接轨。  旨在指导商业银行建立合规风险管理机制建设，更好地应 对银行业对外开放的挑战，促进监管者与被监管者的和 谐，维护银行业金融机构安全稳健运行。 66 二、《商业银行合规风险管理指引》主 要内容  从结构上看，《商业银行合规风险管理指引》共有五章三十一条，基本涵盖：  商业银行董事会及其下设委员会、监事会、高级管理层、合规负责人、合规管理 部门的合规管理职责；  合规风险识别和管理流程及各个环节；  合规文化建设、合规风险管理体系建设以及合规绩效考核制度、合规问责制度和 诚信举报制度等三项基本制度的建设作出了规定。  从内容上看，《商业银行合规风险管理指引》规定了商业银行合规风险管理的基 本框架和基本要求，确保依法合规经营，着重强调以下四个方面： （一）建设强有力的合规文化 （二）建立有效的合规风险管理体系 （三）建立有利于合规风险管理的三项基本制度 （四）重视和加强商业银行“三道防线”的建设 77 （一）建设强有力的合规文化  《指引》第一章总则，对“规、合规、合规风险、合规（风险）管 理、合规管理部门、合规风险管理目标