云南吉盛融资担保有限公司融资担保风险管理办法.pdf

云南吉盛融资担保有限公司 融资担保风险管理办法 为有效判断融资担保业务风险程度，对不同程度的融资担保业务采取相应的风险管理 措施，确保公司资产增值、保值，特制定本办法。 一、融资担保风险认定 （一）概 述 融资担保风险分类 是指由融资担保公司的融资担保借款（或资产）管理人员按照规定的方法、程序和要求 对担保借款（或资产）质量进行全面、及时和准确的评价，并将担保借款（或资产）按风险 程度划分为不同档次的过程。 根据担保借款（或资产）按时、足额偿还的可能性，担保借款（或资产） 划分为正常、 关注、次级、可疑、损失五个不同类别，后三类合称为不良担保借款（或资产） 。 分类范围 1．提供保证金发放的融资担保借款。 2 ．承担信用风险而形成的担保借款（或资产）。 分类原则 1、真实性原则。担保业务人员应广泛搜集有关客户信息，充分估计客户现实和潜在的 风险状况，全面、真实地反映担保借款（或资产）的风险程度。 2 、定量与定性分析相结合的原则。担保业务、管理人员（以下简称“分类人员”）应对 借款人财务状况、现金流量等相关指标进行量化分析，同时结合授信方式、影响还款能力的 非财务因素、担保公司内部管理等，分析其偿还债务的能力和偿还意愿，从定量和定性两个 方面对担保借款（或资产）风险进行整体评价，合理划分风险类别。 3、重要性原则。分类人员应根据影响借款人偿还债务可能性的诸多因素，区别其重要 程度，对其中起重要作用的关键因素进行重点分析、评价。 4 、及时性原则。分类人员应把风险分类纳入日常风险管理工作，及时、动态地掌握影 响担保借款（或资产）偿还的有利、不利因素，及时录入、更新客户信息，加强保前、保中、 保后管理工作，及时防范和化解担保借款（或资产）风险。 （二）分类程序 担保借款（或资产）风险分类的基本程序主要包括分类准备及初分、担保业务讨论、分 类认定、分类认定结果审批、提出改进意见等五个主要环节。 分类准备及初分 担保借款（或资产）的分类准备及初分，由担保业务部门负责完成，主要包括两个方面： a) 整理、收集担保业务档案资料。由担保业务人员收集借款人的基础档案资料，包括借 款人的基本情况、借款人和反担保人的财务信息、重要文件、往来函件、借款人偿还记录和 银行催收通知、保后跟踪管理报告等，为担保借款（或资产）风险分类做好准备。 b) 初分及信息录入。担保业务人员通过整理档案，结合调查、了解的其他最新信息，损 失类单户余额 2 万元（含）以上、非损失类单户 10 万元（含）以上应撰写借款人的背景材 料（见附件 A ），填写分类工作底稿和分类认定审批表（附件B ），提出初分意见，经部门负 责人复核后，提送风险管理部门认定，并将相关信息及时报送公司领导。担保业务部门对提 供的客户信息的及时性、真实性、准确性负责。 担保业务讨论 风险管理部门定期组织担保业务部门进行担保业务讨论，对担保业务部门提送的分类材 料、分类认定工作底稿、借款人背景材料等（以下合称“分类材料”）进行讨论，对分类意 见不一致的应进行充分交流、沟通，担保业务部门应按照担保业务讨论的意见对不符合分类 要求的分类资料和信息及时补充完整。 分类认定 风险管理部门分类资料和担保业务讨论意见进行综合分析判断，提出分类认定意见。 分类认定结果审批 风险管理部门进行审批，填写审批意见。 提出改进意见 风险管理部门在认定、审批过程中要对担保业务经营和管理中存在的问题和风险隐患提 出整改意见或建议。 （三）担保借款（或资产）风险分类的方法 按照分类对象，担保借款（或资产）风险分类可分为对公司类客户和个人类客户的担保 借款（或资产）风险分类。 公司类客户担保借款（或资产）风险分类 风险分类的一般方法 担保借款（或资产）风险分类是在执行核心定义的前提下，参照主要参考特征，结合贷 款的逾期时间，并以借款人正常的营业收入作为主要偿还来源，以反担保作为第二偿还来源， 判断借款人及时足额偿还债务的可能性。主要参照以下六大因素： 1、借款人的偿还能力，包括借款人的现金流量、财务状况、影响还款能力的非财务因 素等。 2 、借款人的偿还记录，包括借款人