银行承兑汇票内部政策把握和风险防范.pdf

银行承兑汇票 内部政策把握和风险防范 Website ：www.linked - Hotline ：400 689 0679 Email ：info@linked - ©2014 Bolue Enterprise Management Consulting (Shanghai) Co.,Ltd. All Rights Reserved 银行承兑汇票管理 收取 管理 支付 1.遵循 《办法》 1.采取财务部保管方 1.在采购合同中明确 式，临时收取或支 可采用银票方式支 付的也不得随身携 支货款，提高资金 2.提高银票收取的质 带 使用效率 量（开票行、到期 日、有无瑕疵、背 2.登记银票管理台账 2.收取的银票货款需 书长短、票据金额） 密切关注银票到期 退款的，严格按照 日及银票库存情况 《办法》执行 3.尽量做到以支量收 3.制定有效的银票盘 点表（需银行盖章 确认） Website ：www.linked - Hotline ：400 689 0679 Email ：info@linked - ©2014 Bolue Enterprise Management Consulting (Shanghai) Co.,Ltd. All Rights Reserved 银行承兑汇票的简单认识 • 银行承兑汇票：由在承兑银行开户的存款人签发，到期银 行负责承兑 • 费用：承兑银行按票面金额收万分之五的手续费 • 押金：取决于具体情况，0%-100% • 银行承兑汇票期限： • 纸质的从开票日到到期日最长6个月 • 电子的从开票日到到期日最长12个月 • 银行承兑汇票可背书转让 • 银行承兑汇票可办理贴现，提前收款 • 如果银行承兑汇票到期时出票方未有足额存款，承兑银行 除凭票向持票人无条件付款外，对出票人按汇票金额收取 万分之五的罚息/天 3 Website ：www.linked - Hotline ：400 689 0679 Email ：info@linked - ©2014 Bolue Enterprise Management Consulting (Shanghai) Co.,Ltd. All Rights Reserved 辨别银承真伪 1. 听:抖动有清脆响声，纸张有韧性 2. 摸:触摸承兑汇票号码有凹凸感 3. 比:汇票表面无规则的分布着色彩纤维；若涂改，汇票则 会变色 ；汇票正中大写金额线，票据被涂改、变造，线 条会消失；汇票右下角”H”应为空心。 4. 照:无规则荧光纤维；大写金额线红色荧光；行徽呈桔红 色；汇票字样右侧有暗记，呈淡绿色荧光；水印灯可见黑 白小梅花，以及“HP”一正一倒进行排列。 5. 托：进行银行托管，借助银行力量进