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我国股份制商业银行资本充足率问题与对策研究 摘要：近年来，随着金融自由化和国际化步伐的逐步 加快，为提高本国银行业的市场竞争力，金融监管机构一 方面放松了对银行业的监管，另一方面对资本充足率提出 了比以往更严格的监管要求，使之成为银行监管的核心。 目前，我国股份制商业银行资产业务快速扩张，资本充足 率却逐年下降，都不同程度的面临着资本不足的问题。因 此，分析探讨股份制商业银行资本管理方面存在的问题， 寻求资本补充的路径具有非常重要的理论意义和实际意义。 关键词：商业银行；资本充足率；资本管理 1股份制商业银行资本管理中存在的问题 银行资本是银行经营的基础，是吸收银行经营过程中 的各种损失的保证，是维持公众信心的前提。现阶段我国 股份制商业银行资本管理过程中存在的问题，突出表现在 以下几个方面： 规模扩张冲动和业务结构不尽合理并存 近几年，股份制商业银行资产业务快速扩张，纷纷扩 大市场占有率。规模的扩张主要是依靠贷款来支持，结果 使得资本充足率逐年下降。而西方商业银行非利息收入在 总收入中占有举足轻重的地位，一般来说大银行中间业务 收入占总收入的比重达40°%-50%左右，有的高达70%, 中小银行一般在20 %-25%。 股东持续注资能力不足，资本补充途径有限 股份制商业银行的股东基本上都是国有大型企业，没 有能力持续的向股份制商业银行注资，而商业行始终面临 着资本的约束，从而导致了其资本充足率的逐年下降。另 一方面，资本补充途径有限。目前，股份制商业银行补充 资本的途径主要是：首先，通过引进新的战略投资者。问 题是，国内的股份制商业银行绝大多数己经成功的引入了 海外战略投资者，而银监会规定：单个外资机构投资者在 一家中资银行的持股比例不得超过20%, 一家中资银行的 外资持股比例总和不得超过25 %，因此再采用这种方式提 高资本充足率的效果并不明显；其次，通过在香港上市筹 资。最后，提高银行自身盈利能力。但是，以目前国内股 份制商业银行的盈利能力来说，依靠保留利润来弥补资本 金不足的局面，难度较大。同时，一些银行通过增提贷款 损失准备金来补充附属资本，这种方法对于补充资本的作 用很小，不能满足银行业务对资本需求的增长。 风险控制体系不完善，不重视市场风险和操作风险的 控制与管理 长期以来，我国商业银行业风险管理的重点集中在信 用风险领域，市场风险和操作风险管理体系很不完善。但 是，按照新资本协议的要求，信用风险、市场风险和操作 风险是银行应关注的核心。这种全面风险管理的思想要求 为各种业务配置更多的资本，并将三大风险整合于最低资 本要求这一监管要求下。 2提高我国股份制商业银行资本充足率的对策 重构银行组织构架和业务流程 业务发展模式和盈利模式的转型是全球银行业发展的 一个趋势，商业银行要以利润为目标，以客户为中心，围 绕产品、市场和风险管理三条主线重新构建组织构架和业 务流程。比如，在组织构架上，除设立传统意义上的分支 机构外，还可以在有些地方单设零售业务部门，作为与分 支行平行的独立的机构集中开展零售业务。在产品创新上 从总行到一级分行都可以设立研发部门，创造适销对路的 新产品。在市场营销方面，逐步变“小总行、大分行”为 “大总行、小分行”，同时设立一系列专业化的作业中心和 经营中心，对资金清算、大额贷款、离岸金融、资金市场 业务等进行集中化、专业化运作和管理。 确立资产业务和中间业务并重的发展模式 重视中间业务的发展，既是西方发达国家商业银行发 展的经验，也是我国商业银行资本约束下的必然选择。随 着我国资本市场的快速发展，商业银行日益受到“脱媒” 的影响，这些变化要求商业银行转变对企业融资的服务方 式，逐步从单纯的贷款业务过渡到为直接融资提供服务的 综合业务经营，达到贷款业务与直接融资服务并重，逐步 实现业务和收入的多元化，降低业务发展和盈利增长对资 本的过度依赖，重点发展项目融资、银团贷款、贸易融资、 资产证券化和现金管理。 在重视中间业务发展的同时，不能弱化资产业务。虽 然近年来直接融资形成了一定的规模，但与间接融资相比， 仍然相对落后。在这一大背景下，更多的企业仍然要依靠 银行贷款获得资金支持，因此，资产业务仍将是我国商业 银行今后较长时期的重要的利润来源。建立以RA ROC为核 心的风险管理与资本配置体系 商业银行要建立以信用风险、市场风险和操作风险量 化管理为基础、以风险调整的资本收益率为核心的风险管 理体系，建立统一、优化的风险管理模式，不断提高风险 管理水平、经济资本配置水平。通过风险体系的建设，使 风险管理的工作重点从单一的信用风险管理转变到覆盖信 用风险、市场风险和操作风险等各种风险的全面风险管理 中来。改进传统单纯以财务指标为主的绩效考核方式，建 立以RAROC为核心的价值管理体系。完善银行信息