保险理论与实务教学课件作者林秀清7.pptVIP

第七章 再保险 引例 第一节 再保险概述 第二节 再保险合同 第三节 再保险市场 本章小结 重要概念 引例 中国再保险集团的发展历程 中国再保险集团源于1949年10月成立的中国人民保险公司〔1996年，在中国人民保险公司再保险部的基拙上成立中保再保险有限公司，填补了新中国保险史上没有再保险公司的空白;1999年3月18日，中国再保险公司成立，实现了向现代商业再保险公司的历史性转变;2003年12月22日，重组为中国再保险(集团)公司;2007年10月，改制为中国再保险(集团)股份有限公司，跨入专业化、集团化、国际化经营的全新时期。 第一节 再保险概述 一、再保险的涵义 (一)再保险的涵义 《保险法》第28条对再保险的定义做了规范:保险人将其承担的保险业务，以分保形式部分转移给其他保险人的，为再保险。也就是说再保险是指保险人为了分散风险而将原承保的全部或部分保险业务转移给另一个保险人的保险。 第一节 再保险概述 保险人为了避免因巨灾或某年度损失频繁发生而影响其经营安全必然会寻求自身的风险转移和保障。再保险则是一种传统的分散风险方式，即通过对直接业务的转移集合众多保险公司的力量，联合集聚保险资金，打一大对巨损的承受能力。从保险发展史上看，再保险也是直接业务发展到一定程度后的产物。据考证，最早的一张再保险保单是1370年意大利一名商人签订的。它将其承保的全程从意大利热那亚到荷“今斯卢丝的海上运输风险中从加的斯到斯卢丝这段有较大风险的航程的责任转移了出去。 第一节 再保险概述 再保险中，转移风险责任的一方或分出保险业务的公司叫原保险人或分出公司，承受风险责任的一方或接受分保业务的公司叫再保险人或分入公司;分出公司自己负责的那部分风险责任叫自留额，转移出去的那部分风险责任叫分出额。 分出公司所接受的风险责任还可以通过签订合同再分摊给其他保险人，称为转分保。分出公司在分出风险责任的同时，把保险费的一部分交给分入公司，称为分保费;分入公司根据分保费付给分出公司一定费用用以支付分出公司为展业及管理等所产生的费用开支，叫做分保佣金或再保险手续费。当再保险合同有盈余时，分入公司根据分保费付给分出公司的费用称为盈余佣金，也叫纯益手续费。 第一节 再保险概述 (二)再保险的作用 再保险之所以能产生和发展是与其所具有的功能和作用分不开的，再保险的作用具体表现为以下几个方血。 1.分散危险，均衡业务质量 再保险是原保险人能够借以分散风险损失的机制。保险业务的科学经营是建立在概率论基础上的。根据大数定律，承保标的的数量越大，风险分散就越彻底，保险经营的财务稳定性就越好。而大数定律发挥作用存在着一些前提条件，即要求保险公司的同类业务标的损失经验一定，保额均衡，但实际保险标的价值差异很大，难以满足保额均衡的要求。 第一节 再保险概述 通过再保险，可以运用一定方法如分出一部分保额来拉平标的金额或降低保额差异幅度，使分出公司自留的同类业务标的保额均衡化，从而达到分散危险的日的。保险公司应当按照国务院保险监督管理机构的规定办理再保险，并审慎选择再保险接受人。 第一节 再保险概述 2.控制责任，稳定业务经营 保险企业是经营风险的特殊企业。当其承保的当年业务赔款和费用支出之和超过当年保费收入时出现亏损;当当年保费出现剩余时才有盈利。由于承保风险的偶然性，各年的损失率必然呈现一定的波动，造成保险业务经营的不稳定。再保险作为一种稳定机制，在损失率高的年度通过分保摊回减少亏损，从而使分出公司每年能获得均衡利润。而在发生难以预料的巨大灾害，或保险事故发生频率异常频繁的年度，可以避免巨额的损失积累，保障分出人不受异常冲击。再保险通过控制风险责任使保险经营得以稳定，具体作法分两个方血:一是控制每一风险单位的责任;二是对累计责任的控制。 第一节 再保险概述 3.扩大承保能力，增加业务量 保险公司的安全经营关系社会各方血的利益，故各国均对保险公司的偿付能力做了法律规定。如我国《保险法》第102条、第103条规定经营财产保险业务的保险公司当年自留保险费不得超过其实有资本金加公积金总和的四倍。保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的百分之十，超过的部分应当办理再保险。 第一节 再保险概述 根据以上法律规定，我们可以看出，一家保险公司对直接业务的承保能力及业务量均受资本额的限制。若公司资本额较小的情况下，其对于巨额标的可能不得不放弃承保或其标的数量无法迅速打一大。而采取再保险方法后，可以通过分保减少同一危险单位的保额及保费数量，从而可在资本额一定的条件下在法规允许范围内争取更多业务及承保巨额标的。 第一节 再保险概述 任何一个保险人，都希望承保量尽可能地多，但保险人的承保能力都受很多条件的限制，尤其为