高级财务管理财务分析报表.docxVIP

资产 年初 余额 年末 余额 负债及股东权益 年初 余额 年末 余额 流动资产： 流动负债： 货币资金 54450 417345 短期借款 225000 245000 短期投资 18000 12000 应付票据 9675 13175 应收票据 6750 4850 应付账款 6750 3250 应收账款净额 11426 7228 预收账款 39375 39375 预付账款 1125 1125 其他应付款 675 675 0 0 应付工资 1350 1350 0 0 应付福利费 13500 23580 其他应收款 337 337 应交税金 9900 14900 存货 518888 644688 应付股利 12375 12375 待摊费用 3000 0 其他应交款 2812 2812 一年内到期长期债券投资 2250 0 预提费用 338 6288 其他流动资产 450 450 一年内到期长期负债 0 76500 流动资产合计 616676 1088023 其他流动负债 0 0 流动负债合汁 321750 439280 长期投资 长期投资 18000 75500 长期负债： 固定资产： 长期借款 54000 67600 固定资产原值 109000 164120 应付债券 22500 400000 减：累计折旧 30250 2550 长期应付款 14625 3245 固定资产净值 78750 161570 其他长期负债 0 0 固定资产清理 长期负债合计 91125 471025 在建工程 24862 33722 递延税项 固定资产合计 103612 195292 递延税款贷项 无形资产及其他资产 负债合计 411875 910305 无形资产 20250 725 所有者权益： 长期待摊费用 7024 7024 实收资本 306900 331900 无形资产及其他资产合计 27274 7749 资本公积 6412 6412 盈余公积 29225 43142 递延税项 未分配利润 11150 74805 递延税款借项 所有者权益合计 352687 456259 资产总计 765562 1366564 负债及股东权益总计 765562 1366564 附表?1 资产负债表 编制单位：ABC?公司??????????????? 2006?年?12? 编制单位：ABC?公司??????????????? 2006?年?12?月?31?日????? 单位：元 项????????目 上年数 本年累计数 一、主营业务收入 1121982 1350000 减：主营业务成本 997132 1150000 主营业务税金及附加 59622 15459 二、主营业务利润 65228 184541 加：其他业务利润 2403 0 减：营业费用 10628 6540 管理费用 10207 7183 财务费用 15861 19363 三、营业利润 30935 151455 加：投资收益 378 4025 加：营业外收入 1350 0 减：营业外支出 1162 2250 四、利润总额 31501 153230 减：所得税费用 10395 49658 五、净利润 21106 103572 附表?2 利?润?表 编制单位：ABC?公司???????????????????? 2006?年度????????? 单位：元 编制单位：ABC?公司???????????????????? 2006?年度????????? 单位：元 项????????目 金????额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1342737 收到的税费返还 229500 收到其他与经营活动有关的现金 0 经营活动现金流入小计 1572237 购买商品、接受劳务支付的现金 1227400 支付给职工以及为职工支付的现金 40000 支付的各项税费 280617 支付其他与经营活动有关的现金支出 18000 经营活动现金流出小计 1566017 经营活动产生的现金流量净额 6220 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 8250 取得投资收益收到的现金 4025 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 750 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 13025 购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金 114900 投资支付的现金 10000 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 124900 投资活动产生的现金流量净额 -111875 项目 金额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 25000 取得借款收到的现金 490000 收到其他与筹资活动收到的现金 筹资活动现