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基于价值创造的中交三航设计院网络报销模式应用 基于价值创造的中交三航设计院网络报销模式应用 基于价值创造的中交三航设计院网络报销模式应用基于价值创造的中交三航设计院网络报销模式应用 2018年 11月 12 日 摘要：摘要：中交第三航务工程勘察设计院有限公司通过构建网络报销系统、预算管理系统、总 摘要摘要：： 账系统“三位一体”的价值创造型财务管理体系，形成了从申请、审比、稽核、结算到分 析所有环节在线流转的网络报销模式，有效提升了财务报销效率和财务管理信息化水平。 随着经济发展，网络报销模式应进一步发挥特有优势，与业务系统对接，消除信息孤岛现 象，并逐步向财务服务共享中心模式转变。 关键词：关键词：财务，网络报销，信息化 关键词关键词：： 中交第三航务工程勘察设计院有限公司(下称中交三航设计院)是中国交通建设集团有限公 司第一批启动网络报销模式试点单位之一。其网络报销模式以信息网络为依托，将网络报 销系统、预算管理系统、总账系统三者进行集成，建立贯穿财务报销全过程的系统化、 “三位一体”的价值创造财务管理体系，从理念上彻底打破了传统的报销模式。 一、一、网络报销模式的系统设计网络报销模式的系统设计 一一、、网络报销模式的系统设计网络报销模式的系统设计 (一)抓好顶层设计，构建“三位一体”的价值创造型财务管理体系 1. 网络报销系统与预算系统集成。网络报销系统与预算系统集成后，可根据费用控制需 求在网络报销系统中设置预算预警、报销冻结功能，即子项目年度累计报销数达到修正后 的滚动费用预算一定比例(如 85%)时提醒报销人关注预算执行，子项目年度累计报销数超 过年初预算时，报销人将无法填写该子项目报销单。网络报销系统与预算系统集成实现了 费用、资金支出事前计划、事中控制、事后分析的功能，特别是解决了事中控制这一传统 报销模式下的技术难题。 2. 网络报销系统与总账系统集成。网络报销系统与总账系统集成后，在网络报销系统中 审批成功的报销申请、借款申请、还款申请等单据，经稽核后传递至总账系统中，按照凭 证模板自动生成凭证，并可以在本系统中查询传递所生成的凭证。网络报销系统与总账系 统集成实现自动生成凭证的功能，既提高财务制单效率，也实现了凭证标准化处理，减少 凭证差错率。 3. 预算系统集成与总账系统集成。预算系统集成与总账系统集成后，编制预算时，除零 基预算外，需要参考的数据通常来源于总账系统；预算执行中实际发生的金额也从总账系 统自动提取数据，然后进行预算分析并控制。预算执行项目与总账系统科目编号勾稽关系 如表 1所示。 表 1 预算执行项目与总账系统科目编号勾稽关系 费用项目 对应总账系统科目编号 差旅费 520101006008+520101008017+520102005+660103001 业务招待费 520101008023+660204 会议费 520101006011+660202 办公设备耗材费 52010100600205+520102006005+660102005+660201007 通讯费 52010100600201+520102006001+660102001+660201001 招投标费 660112+660228 咨询费 520101006012+660225 软件购置维护费 660209003+660209002 (二)注重核心模块设计，实现报销所有环节在线流转 网络报销系统成功建立后，在线填报高效完成，网络指令实时即达，远程签字报销随时即 可实现，是推进企业财务信息化建设的突破口。 1. 填写业务申请单。用户填写业务申请单，其类型包括出差审批表、借款申请单、报销 申请单、还款申请单等。其中，报销申请单可实现借款核销、费用分摊、增票价税分列、 显示上传附件、查询审批日志和状态变更记录等功能。差旅费报销单除上述功能外，还支 持出差津贴自动生成和引用出差审批表的编号，实现出差必须填写出差审批表报经单位负 责人批准。费用报销单据内容由系统自动设置项、必填项、必选项、自动生成项四个部分 组成。其中：填报日期、单位名称、部