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（财务管理制度）财务岗位 责任制度 第一章总则 第一条为了规范本公司的会计核算，真实、完整的提供会计信息，如实反映企业 财务状况和经营成果，依法计算缴纳国家税收并接收主管财政机关监督，做好各 项财务收支计划、控制核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企 业各项资产，加强财务人员业务能力，提高财务工作水平面，保障公司财税安全， 根据《中华人民共和国会计法》及国家其他有关法律和法规，努力提高经济效益， 制定本制度。 第二条财务人员应当根据有关会计法律、行政法规和公司财务管理制度的规定， 在不违反会计法律、行政法规和公司财务管理制度制度的前提下，给合本公司的 具体情况，制定适合于本公司的财务人员岗位责任。 第三条财务人员应遵守职业道德，做到：敬业爱岗、熟悉法规、依法办事、客观 公正、搞好服务、保守秘密，实现：管理、协调、服务、监督的宗旨。 第二章设置财务工作岗位原则 第四条财务人员必须持会计从业资格证上岗。 第五条建立一人一岗的岗位责任制度，落实各岗位人员的职责范围、管理权限和 考核办法。 第六条建立内部控制制度，做到：机构分离、职务分离、钱帐分离、帐物分离、 相互监督及制约。 第七条财务工作岗位设置：设置财务负责人、财务部经理、会计、出纳等岗位， 一人一岗。 第三章财务工作岗位责任 第八条总会计师（财务总监） 管理层关系：直接上级：首席执行官（总经理）、首席执行官(会) 督导下级：财务经理、财务付经理、会计、出纳等 岗位职责：1.站在投资者的立场上为维护投资者的利益；而对公司实施管理。 2.监管公司资金符合董事会决议；对财务报告真实性、完整性负责；对公司资产 安全负责。 3.对新项目投资可行性方案审核；参与重要经济合同和协议的研究、审查。 4.在首席执行官（总经理）的直接领导下，具体领导公司的财务政策和财务管理 制度的实施，合理支配资金。 5 ．组织贯彻执行《会计法》和《企业会计制度》等法规及财经纪律，建立健全 财务管理的各项制度，发现问题及时纠正，重大问题及时报告公司总经理、首席 执行官。 6 ．对公司资产损失承担相应责任，对严重违反财经纪律行为承担责任。 7 ．组织制定企业财务管理制度和会计核算制度。 第九条财务经理 管理层关系：直接上级：总会计师（财务总监） 督导下级：财务付经理、会计、出纳等 岗位职责：1 、在总会计师（财务总监）的领导下，认真贯彻执行《会计法》和 有关的法律、法规、制度，监督考核公司各部门的财务收支、资金使用和财产管 理等计划的执行情况其效果，保护公司财产，维护财经纪律，对本公司的财务状 况负责。 2 、领导财务部的全体人员认真落实岗位责任制，健全的严格实施经济责任制建 立良好的财务会计工作秩序，并对其工作负责。 3 、通过财务分析，指导开源节流，精打细算，反对浪费，提出挖潜措施，积极 开辟财源，不断地提高经济效益，按有关规定处理好公司、职工之间的经济关系。 4 、组织各部门编制财务收支、成本费用等计划和预算，审查核定计划外重大收 支项目，并负责各项经营计划的协调平衡，落实完成计划的措施，对执行中存在 的问题提出改进意见。 5 、负责组织公司的全面经济核算，对重要经济事项作出效益评价，参与主要经 济合同的谈判、签署，并监督执行情况。 6 、严格会计监督，支持财会人员依法履行职责，并组织贯彻执行公司财务管理 制度和会计核算制度。 7 、控制公司的采购、收货、库存、发放等工作，健全必要的规章制度，督促、 检查公司的固定资产、低值易耗品、物料用品等财产物资的领用、保管情况注意 发现和处理财产物资管理中存在的问题，确保公司财产物资合理使用和安全管理。 8 、严格执行国家的外汇管理制度，负责做好外汇管理工作。 9 、协调与公司各部门的关系，并负责协调与财政、银行、税务、外汇和保险机 构的关系。 10 、定期向总会计师（财务总监）、首席执行官如实反映公司经济活动和财务收 支情况，正确及时地提供管理信息，作为改善公司的经营管理决策的依据。 11 、检查员工纪律，关心员工的思想工作情况，完成上级分配的其他工作任务。 12 、直接负责公司财务部的日常管理，财务部经理受财务负责人直接领导，负责 协助首席执行官及董事会制定公司的中、短期及长期的战略目标，对公司财务活 动流程进行监控，及时规避各类财务风险，结合公司具体情况，制定会计核算方 法，全盘审稽公司财务帐目，指导财务人员进行财务预策、决策、控制及分析工 作，并对公司财务报表负责，直接负责公司财务部的日常管理。 13 、成本控制的业务操作遵守，认真执行成本物资审批权限和费用报销制度；