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现代保险学教程 授课教师：张艳萍 课程要求 ? 课堂要求 （ 案例讨论：全班分组，一组一题，题目 和形式也自定，可采取，如：专题讲座、 辩论、小品等） ? 出勤 三次不到取消考试资格 ? 作业 保险学在金融学科的地位 ? 从金融的混业经营来看 ? 从金融制度的构建来看 ? 从金融活动范围的发展来看 保险已经成为现代金融的三大支柱之一 维护社会再生产的顺利进行 一站式金融服务 第一章 风险与保险 ? 第一节 风险及其征与类型 ? 第二节 风险管理 ? 第三节 风险处理的基本方法 ? 第四节 保险的基本概念 ? 第五节 保险的分类 ? 第六节 保险的产生与发展 ? 第七节 世界保险业发展的特点和趋势 第一节 风险及其征与类型 一、风险的基本概念 （一）风险的定义 ◆风险即损失的不确定性。 ◆风险是在特定条件下各可能后果与预期后 果之间的差异。 ◆风险是指引起灾害和意外事故的原因。 （二）风险因素、风险事故和损失 1 、风险因素 2 、风险事故 3 、风险损失 4 、风险因素、风险事故和损失的关系 二、风险的基本属性与特征 （一）风险的基本属性 1 、自然属性 2 、社会经济属性 （二）风险的特征 1 、风险存在的客观性 2 、风险存在的永恒性 3 、具体风险发生的偶然性 4 、大量风险发生的必然性 三、风险的分类 （一）按损失产生的原因分类 自然风险 人为风险 （二）按风险的潜在 损失形态分类 财产风险 责任风险 信用风险 人身风险 （三）按风险事故的后果分类 投机风险 纯粹风险 （四）按风险能否处理分类 可处理风险 不可处理风险 BACK 第二节 风险管理 一、风险管理的概念与意义 （一）风险管理的概念 风险管理 指各经济单位在风险识别、风险估 测、风险评价等基础上选择、组合和优化各 种风险管理技术，对风险实施有效的控制并 妥善处理风险所致损失的过程。 （二）风险管理的意义 ★ 对具体经济单位的意义 ★ 对社会经济的意义 二、风险管理的目标 （一）损前目标 ● 经济合理目标 ● 安全系数目标 ● 社会公众责任目标 ● 生存目标 ● 持续经营目标 ● 稳定收益目标 ● 实现持续增长目标 ● 社会责任目标 （二）损后目标 三、风险管理的组织 风险管理的组织 是指通过确定一定的组织架 构和组织关系，使经济单位各部门成员协调 工作，从而保证风险管理目标的实现。 四、风险管理的基本程序 风险识别 风险衡量 风险评价 ◇ 风险识别的主要内容 风险源识别 风险对象识别 ◇ 风险识别的方法 风险清单识别法 财务报表识别法 流程图分析法 风险链分析法 事件树分析法 事故树分析法 BACK ◇ 风险衡量也称风险估测，是在识别风险的 基础上对风险进行定量分析和描述。 ◇ 风险衡量要解决的两个问题是损失概率和 损失严重程度，最终目的是为风险决策提供 信息。 ◇ 提供信息：每一风险所引起的致损事故发 生的概率和损失分布；几种风险对同一单位 所致损失的概率和损失分布；单一风险单位 的损失幅度；所有风险单位损失的期望值和 标准差等。 BACK ◇ 风险评价又称安全评价，指在风险识别和 风险衡量的基础上，将风险发生的概率、损 失严重程度，结合其他因素综合起来考虑， 得出系统发生风险的可能性及其危害程度， 并与某种安全指标进行比较，确定系统的风 险等级，以便采取相应的风险管理措施。 定性评价 （表 1-1 ） 定量评价 综合评价 ◇ 风险评价类型： ◇风险管理技术的选择 风险管理者对于经济单位所面临的风险进行 识别和衡量、评价之后，就需要选择合理有 效的技术对风险进行处理。 分类：一是风险控制技术，二是风险的财务 处理技术或称风险融资技术。 ◇风险管理的效果评价是指对风险处理手段 的效益性和适用必性进行分析、检查、评估 和修正。 ◇风险管理案例分析 ※ 某化工公司的总经理室为了保证公司的健康平 衡发展，委托一家保险经纪公司为其提供一套风 险管理方案。 步骤： 1 、识别风险。通过风险清单，摸清该公 司的全部资产，了解该公司所在地的自然环境、 经济环境等外部因素，