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新业务审批制度 总 则 为了规范本公司新业务的投资运作和管理，保证投资资金的安全和有效增值，实现投资决策的科学化和经营管理的规范化、制度化，使本集团在竞争激烈的市场经济条件下，稳健发展，赢取良好的社会效益和经济效益，特制定本制度。 本制度特为事业部的新业务开展而制定，本公司所属事业部开展新业务、新项目时须遵守本制度。 本制度所指新业务是指 重大投资项目由总裁办公会和董事会审议决定，由总经理和各项目经理负责组织实施。 开展新业务必须符合下列条件： 国家有关政策法规； 公司发展战略和发展规划； 公司整体利益和专业化协作方向； 有利于公司主业发展及形成新的经济增长点； 有良好的市场前景和投资回报。 本公司新业务开展管理的职能部门为企管部（财务部重点参与），其职责范围另文规定。 新业务投资决策及权限 新业务开展最终决策权属公司总部决策机构。 总部职能部门企管部具有对新业务立项申请的审批权，对于投资额度在50万元以下的业务具有最终否决权，对于投资额度在50万元以上的新业务，企管部不具有最终否决权，企管部对此业务三次否决后，由总裁或以上机构直接审批。 企管部会同财务部共同对项目可行性报告作出审批，并出具审批意见和财务分析报告，连同项目可行性报告上交上级决策机构审批。 项目的审批权限：100万元以下的项目，由总裁审批；100万元以上500万元以下的项目，由总裁出具意见提交总裁办公会审批；500万元以上项目，由董事会审批。 凡投资100万元以上的项目列为重大投资项目，应由企管部和财务部在原项目立项申请书（或立项建议书）、可行性报告及实施方案的基础上提出审批意见，报总裁审核后按项目审批权限呈送总裁办公会或董事会，进行复审或全面论证。 新业务审批流程 各事业部进行新业务的选择应以本公司的战略方针和长远规划为依据，综合考虑产业的主导方向及产业间的结构平衡，以实现投资组合的最优化。 各事业部对于业务的选择均应经过充分调查研究，并提供准确、详细资料及分析，以确保资料内容的可靠性、真实性和有效性。项目分析内容包括：1、市场状况分析；2、投资回报率；3、投资风险（政治风险、汇率风险、市场风险、经营风险、购买力风险）；4、投资流动性；5、投资占用时间；6、投资管理难度；7、税收优惠条件；8、对实际资产和经营控制的能力；9、投资的预期成本；10、项目的筹资能力；11、投资的外部环境及社会法律约束等。凡合作投资项目在人事、资金、技术、管理、生产、销售、原料等方面无控制权的，原则上不予考虑。 各项目依所掌握的有关资料并进行初步实地考察和调查研究后，由事业部提出立项申请报告，提交企管部进行初审，对事业部报送的报告经调研后认为可行的，应尽快给予答复并按有关程序执行。 企管部对于事业部立项申请报告审批通过后，责成事业部编制项目可行性报告，内容主要包括：1，产品性能、质量及销售前景预测；2，资源及原材料保证条件；3，能源保证条件；4，可供选择的各种方案；5，技术方案论证；6，工程条件；7，项目实施计划；8，生产组织及定员；9，投资估算及效益分析；10，风险分析等。 企管部和财务部共同对事业部提交的可行性报告进行审批、论证，对于出现的有关问题可责成事业部从新确认新业务开展的可操作性以及盈利性，企管部和财务部出具审批意见和财务分析报告，连同事业部的可行性报告提交上一级决策机构审批。 依据本制度第二章（第4条、第5条）有关的决策权限规定，总裁、总裁办公会以及董事会对各自权限内的新业务开展进行最终审议。 审议通过后，事业部编写本年度详细项目工作和投资计划，交企管部审批，通过后交财务部，由财务部资金管理人员编写资金预算计划。 附则 本制度于 年元月颁布实施。未尽事项按本公司有关制度执行和办理。 本暂行规定由本公司董事会负责解释。 新业务流程图见附件 项目详细工作计划报告项目详细工作计划报告撰写详细的项目可行性报告项目可行性研究分析报告新业务审批流程是审批是是否否项目详细工作计划报告审批项目可行性报告项目财务分析报告审批意见审批审批新业务立项申请报告进行新业务市场调查和项目初选董事会总裁办公会总裁财务部企管部否是事业部结束否 项目详细工作计划报告 项目详细工作计划报告 撰写详细的项目可行性报告 项目可行性研究分析报告 新业务审批流程 是 审批 是 是 否 否 项目详细工作计划报告 审批 项目可行性报告 项目财务分析报告 审批意见 审批 审批 新业务立项申请报告 进行新业务市场调查和项目初选 董事会 总裁办公会 总裁 财务部 企管部 否 是 事业部 结束 否