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清华同方股份有限公司 对外担保管理办法 第一章 总 则 第一条 为规范清华同方股份有限公司(以下简称公司)对外担保的管理，保护公司财 产安全，加强银行信用管理和担保管理，降低经营风险，特制定本制度。 第二条 本制度制定依据为《公司法》、《担保法》、《上海证券交易所股票上市规则》、 证监会颁布的《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》、《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《公司 章程》以及财政部财会[2001]41号《内部会计控制规范》。 第三条 公司全体董事及高级管理人员应当审慎对待和严格控制对外担保产生的债 务风险。 第四条 公司下属子公司对外担保，公司派出董事、监事应参照本管理办法的规定认 真监督管理，执行。 第五条 释义： 1．办法所称担保，是指公司以第三人身份，为他人提供的保证、抵押或质 押。具体种类包括借款担保，银行开立信用证、银行开具承兑汇票、保 函等担保。 2．办法所称单项，是指单笔担保资产金额或者为某一公司累计担保金额。 3．办法所指下属子公司是指公司拥有50％以上股权的控股子公司。 第二章 担保管理的原则 第六条 公司对外担保应当遵循平等、自愿、公平、诚信、互利的原则。公司有权拒 绝任何强令其为他人提供担保的行为。 第七条 公司对外担保由公司总部统一管理，下属事业本部不得对外提供担保、相互 提供担保，也不得请外单位为其提供担保。 第八条 公司单笔和/或累计为某子公司对外担保的金额不高于最近一期经审计的公 司财务报表标明的净资产10% (含10%)的，由董事会以全体成员三分之二以 上同意通过；超过最近一期经审计的公司财务报表标明的净资产10%的，由 公司董事会审议后报股东大会批准。 １ 第九条 公司对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%， 单项担保不应超过净资产的10%。公司对外担保总额为以下项目的加总： 1．公司这一法人实体对外担保金额； 2．各子公司等法人实体的对外担保金额乘以公司持股比例。 第三章 担保应履行的程序 第一节 担保的条件 第十条 公司不应为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方、任何非法人单位 或个人提供担保。 第十一条 申请公司提供担保的单位应具有良好的经营状况和相应的偿债能力，公司不 得直接或间接为资产负债率超过70%的单位提供债务担保。 第十二条 公司如因具体情况确需为其他公司提供担保的，应严格执行相关制度的规 定，按相应程序经公司董事会或股东大会批准，并采取反担保等必要的防范 措施。 第二节 对被担保对象的调查 第十三条 公司在决定担保前，应掌握被担保对象的资信状况，对该担保事项的利益和 风险进行充分分析，包括但不限于： 1．为依法设立并有效存续的企业法人，不存在需要终止的情形； 2．经营状况和财务状况良好，并具有稳定的现金流量或者良好的发展前景； 3．已提供过担保的，应没有发生债权人要求公司承担连带担保责任的情形； 4．拥有可抵押(质押)的资产，具有相应的反担保能力； 5．提供的财务资料真实、完整、有效； 6．公司对其具有控制能力； 7．没有其他法律风险。 第十四