我国商业银行不良资产的形成原因及对策研究应用.docVIP

本 科 生 毕 业 论 文 学 院 经济学院 专 业 国际经济和贸易 届 别 题 目中国商业银行不良资产形成原因及对策研究 学生姓名 牛泽 学 号 指导老师 林娣 　教 务 处 制 云南民族大学毕业论文（设计）原创性申明 本人郑重申明：所呈交毕业论文（设计），是本人在指导老师指导下进行研究工作所取得结果。除论文中已经注明引用内容外，本论文没有剽窃、剽窃她人已经发表研究结果。本申明法律结果由本人负担。 毕业论文（设计）作者署名： 日期： 年 月 日 …………………………………………………………………………… 相关毕业论文（设计）使用授权说明 本人完全了解云南民族大学相关保留、使用毕业论文（设计）要求，即：学校有权保留、送交论文复印件，许可论文被查阅，学校能够公布论文（设计）全部或部分内容，能够采取影印或其它复制手段保留论文（设计）。 （保密论文在解密后应遵守） 指导老师署名： 论文（设计）作者署名： 日期： 年 月 日  目录 TOC \o 1-3 \h \u 11533 一、 中国商业银行不良资产定义 （4） 20739 二、 中国商业银行不良资产现实状况 （5） 9399 三、 中国商业银行不良资产特点 （5） 四、不良资产给商业银行带来危害 （6） 12890 五、中国商业银行不良资产形成原因 （7） 21746 1、外部原因 （7-9） 31508 2、内部原因 （9） 19868 六、处理商业银行不良资产提议 （10） 31535 七、结语 （11） 中国商业银行不良资产形成原因及对策研究 牛泽 云南民族大学 经济学院 国贸班 摘 要：针对中国不良资产数目庞大，但一直无法得到很好处理。本文经过对不良资产从宏观乃至微观原因和危害寻求，着重于法律制度不健全和商业银行内部制度问题相关探讨，借鉴世界各大商业银行处理这些问题相关好范例。总结出相对全方面、合理、实际实施性高对策提议。 关键词：不良资产；成因 ；处理对策；风险防控；体制改革 前 言 国际货币基金组织前总裁康德苏认为，下一次经济危机可能源于银行业。其中问题焦点关键在于巨额不良资产，它不仅影响这银行体系稳定，同时蕴藏着巨大金融风险，而且不一样程度地减弱了银行业对经济发展支持作用，使国民经济健康发展收到严重威胁。 中国商业银行不良资产定义 中国商业银行不良资产指银行不能按时(根据不良资产严重程度,能够选择银行破产清算或照事先约定期限)、足额(根据事先约定利率)进地行资产重组。银行投放贷款后形成银行信贷资产中不符合安全性、流动性、效益性标准处于逾期、呆滞、呆账状态而面临风险部分贷款。银行不能正常收回或已收不回贷款。指处于非良好经营状态、不能立即给银行带来正常利息收入甚至难以收回本金银行资产,关键指不良贷款,包含次级、可疑和损失贷款及其利息。银行不能按时足额得到利息收入和收回本金资产。非良好经营状态银行资产,关键是不良贷款资产。 中国曾将不良贷款定义为呆账贷款（需要核销收不回贷款）、呆滞贷款（逾期两年以上贷款）和逾期贷款（贷款到期限未还贷款）总和。自1998年5月起中国人民银行参考国际通例，结合中国国情，制订《贷款分类指导标准》，实施贷款五级分类制度，该制度根据贷款风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。以下： 1.正常贷款：借款人能够推行协议，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息立即全额偿还消极原因，银行对借款人按时足额偿还贷款本息有充足把握。贷款损失概率为零。 2.关注贷款：尽管借款人现在有能力偿还贷款本息，但存在部分可能对偿还产生不利影响原因，如这些原因继续下去，借款人偿还能力受到影响，贷款损失概率不会超出百分之五。 3.次级贷款：借款人还款能力出现显著问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要经过处分资产或对外融资乃至实施抵押担保来还款付息。贷款损失概率在百分之三十到百分之五十。 4.可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使实施抵押或担保，也肯定要造成一部分损失，只是因为存在借款人重组、吞并、合并、抵押物处