项目竣工财务决算报告.docVIP

建设单位主管部门： 县工业和信息化局 建设项目名称：小杂粮产品规模化深加工项目 项目肩负单位： 建 设性 质：改建 基本建设项目竣工财务决算报告 建设单位负责人： 建设单位财务主管： 编报日期： 2012 年 5 月 20 日 小杂粮系列产品规模化深加工项目竣工财务决算报 告 一、项目概略 我公司小杂粮产品规模化深加工项目拟建设总投资为万元， 其中：建设投资为万元。 铺底流动资本为万元。 项目资本来 源为：申请国家专项扶助资本 80 万元，公司自筹万元，拟 建设规模为新增杂粮挂面 4000 吨，使年产量达到 1000 吨， 新增苦荞茶 1000 吨，最终达到年产 5000 吨小杂粮系列产品， 新增建筑面积  720 平方米的总规模，建设期拟定为  2011  年 4 月至  2012  年  4 月达成。我公司已按照项目可行性研究报 告建设进度要求，于 2012 年 4 月 20 日全面达成项目计划。项目建设工期为一年， 实施年度为 2011 年 4 月至 2012 年 4 月，该项目于 2011 年 4 月动工建设， 2012 年 4 月竣工，各项工程已投入运行并发挥效益， 为我公司的发展有着极其重要的推动作用。 二、项目资本管理及制度成立情况 为保证项目顺利实施， 提高资本使用效率， 对项目资本推行关闭运行， 保证专款专用， 成立了资本管理制度并严格按照有关规定操作。 (一 )严格履行《会计法》，在会计核算上，采用“权责发生 制”为会计办理原则， 依法设置会计账簿， 合理使用会计科 目，保证会计资料的真切、完整，实时编制会计报表，提供 有效的会计信息， 如实反应、 监察项目资本使用过程和使用 状况，提高资本使用效益。 (二 )成立了《项目资本财务管理制度》，成立了项目领导小 组，由办公室负责组织实施项目区的规划、 工程设备的建设、 工程质量监察检查和竣工查收以及资本的筹措、 支付、审批 结算等管理工作。 对项目资本推行专户存储、 专账核算、 专 人管理、资本关闭运行。 (三 )在银行开设项目资本专户，推行钱帐分管，逐笔登记， 日清月结，做到帐实符合，严格审核、登记、注销制度。始 终坚持专款专用、 项目法人一支笔审批的原则， 对资本的支 付要求具备： 经办人署名、 项目办公室审核、 财务部门审核 把关、法人批准署名方可付款。 三、项目估算履行情况 估算总投资为万元，分项估算投资如下： 1、建筑工程万元元，占估算总投资的 %。 (1)主体工程万元，占估算总投资的 %； (2)公用工程 4 万元，占估算总投资的 %； 2、设备购买费 391 万元元，占估算总投资的 %。 3、安装工程元，占估算总投资的 %， 4、其余费用万元，占估算总投资的 %， (1)项目建设单位管理费万元， (2)工程监理费元， (3)结合试运转费万元， (4)员工培训及提早进厂费万元， (5)勘探设计费万元， (6)办公生活及设备购买费万元 (7)基本预备费万元 四、项目工程实际达成情况 (一)资本到位及收入情况 该项目批准估算总投资万元。 收到财政拨付国家专项扶助资本 80 万元，公司自筹 964 万元 . (二)资本使用情况 财务决算达成总投资 .56 元，详细达成情况如下： 1、工程施工费：元，占估算的 %，比计划数增加支出元， 主要由于项当前期没有严格按项目实施管理办法拟订招投 标手续，属于项目实施中因不可预示因素而增加工程投资支 出。 2、设备购买费：元，占估算的 %。主假如部分设备末购入， 自行设计加工，节支 131 万元，填补安装工程费用。 3、安装工程费：元，占估算的 129%，超支元，由设备节支 填补。 4、其余费用支出 元，占估算的 % (1)前期工作费、 项目可行性研究费、 项目勘查费、 项目设计 与估算编制费、 项目招标费等由于财务报账不清， 末记入费 用； (2)工程监理费、业主管理费、办公费、车辆费、出差费、业 务费、会议费、安装期间伙食补贴费、加班费、临时人员工 资、决算编制与审计费、其他费用等合计支出元； (3)基本预备费万元属节支 五、结余分派情况 该工程总收入 .00 元，实际总支出 .56 元，收支相抵结余元。在项目实施中， 严格履行估算投资， 项目估算未作大的调整，基本按规划设计方案达成了项目任务。六、项目经验总结和几点建议 （一）项目经验 1、上级领导重视，机构健全，队伍充分、检查敦促实时。 项目批准后， 公司成立了项目领导小组， 拟订了项目实施方案，对工程进度、质量监管、资本管理、工作责任做了明确要求，为实施好项目工程建设确立了基础。 2、制度较完善，管理规范。 3、项目资本筹措到位实时， 保证工程提早完工， 投入生产， 已发挥效益。 4、严格把关，保证工程质量。合理的规划、优秀的工程质 量，得到