企业ERP信息管理二、凭证类别二、凭证类别.docxVIP

项目三 基础设置 任务五 财务初始设置 授课班级 会计16（7）班、会计16（8）班 上课 地点 7201 教 学 目 的 1.掌握增加、修改会计科目的具体操作； 2.掌握增加、修改凭证类型的具体操作； 3.掌握增加、修改项目的具体操作。 教学 目标 能力（技能）目标 知识目标 掌握会计科目、凭证类型、项目的具体操作。 明确会计科目内容、凭证类型的限制、项目分类和档案设置。 重点 难点 及 解决方法 教学重点：会计科目增加、修改和删除 教学难点：掌握项目目录和项目档案的设置 解决方法： 1.知识由教师归纳得出； 2.操作由教师演示； 3.通过视频自己观看。 参考资料 1.程控 《MRPII/ERP原理与应用》编著 清华大学出版社 2.陈启申《MRPII制造资源计划基础》 电子工业出版社 3.罗鸿 《ERP原理.设计.实施》 电子工业出版社 4.张莉莉 《企业财务业务一体化实训教程》清华大学出版社 5.王忠孝《新编会计电算化》大连理工大学出版社 6.王忠孝《新编会计电算化实训》大连理工大学出版社 第一部分：财务初始设置的基本内容 （时间：5分钟） ??? 第二部分：教学内容 （时间：70分钟） 一、会计科目 1.增加会计科目 （1）在“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”→“财务”→“会计科目”命令，进入“会计科目”窗口，显示所有“2007 新会计制度”的科目。 （2）单击“增加”按钮，进入“新增会计科目”窗口，输入明细科目相关内容，如输入科目编码“100201”、科目名称“工行存款”；选择“日记账”、“银行账”，单击“确定”按钮，如图3-18所示。 图3-18 新增会计科目 主要栏目说明： ①科目编码：科目编码只能由数字0-9、英文字母A-Z或a-z、减号（-）、正斜杠（/）表示，其他字符（如﹠、空格等）禁止使用。 ②科目名称：分为科目中文名称和科目英文名称，可以是汉字、英文字母或数字，可以是减号（-）、正斜杠（/），但不能输入其他字符。 ③科目类型：行业性质为企业时，科目类型分为资产、负债、共同、权益、成本和损益六类。 ④账页格式：系统提供了金额式、外币金额时、数量金额式、外币数量式四种账页格式供选择，用于定义该科目在账簿打印时的默认打印格式。 ⑤辅助核算：也叫辅助账类。用于说明本科目是否有其他核算要求，系统除完成一般的总账、明细账核算外，提供了部门核算、个人往来、客户往来、供应商往来和项目核算五种供企业选择。凡是设置有辅助核算内容的会计科目，在录入期初余额或填制凭证时，都需要录入相应的辅助核算内容。 ⑥日记账、银行账：选择了“日记账”的科目可以生成日记账数据供查询，选择了“银行账”的科目才能执行银行对账等功能。 ⑦受控系统：设置某科目为受控科目，受控于某一系统，则使用该科目制单只能在该受控系统进行，而不能在总账系统中进行。如“应收账款”一般可设置为受控于“应收系统”，“应付账款”可设置为受控于“应付系统”。 （3）继续单击“增加”按钮，输入任务资料中其他明细科目的相关内容。 （4）全部输完后，单击“关闭”按钮。 特别提示： ①在会计科目使用前一定先检查系统预置的会计科目是否能够满足需要，如果不能满足，则以增加或修改的方式进行调整。如果有一些会计科目是不需要的，也可以采用删除的方法删除。在上机实训时可学会删除一、两个会计科目，不必要将不需要的全部删除。 ②增加会计科目时，必须遵循自上而下的原则，即先增加上级科目，再增加下级科目；会计科目编码要符合编码规则；编码不能重复。 ③科目如果需要进行外币核算，应选中“外币核算”复选框（如果在建账时没有选中“有无外币核算”，则该复选框将不被激活），并选择其核算的币种（必须在基础档案设置中事先进行过“外币设置”），否则，不能进行真正的外币核算。 ④科目如果要进行数量核算，应选中“数量核算”复选框，并设置相应的计量单位。这样在录入该科目的期初余额和用该科目制单时，不仅要求录入金额，还需要录入物品数量。 2.修改会计科目 （1）在“会计科目”窗口，双击“1122应收账款”，或在选中“1122应收账款”后单击“修改”按钮，打开“会计科目＿修改”对话框。 （2）单击“修改”按钮，选中“客户往来”前的复选框，此时，右下角受控系统显示为“应收系统”，如图3-19所示。 图3-19 修改会计科目-客户往来 （3）单击“确定”按钮。 （4）在“会计科目”窗口，双击“1403原材料”，或在选中“1403原材料”后单击“修改”按钮，打开“会计科目＿修改”对话框。 （5）单击“修改”按钮，通过下拉框将账页格式由“金额式”改为“数量