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预算表编制说明 2005年预算表编制说明为了满足各部门预算管理需要，进步资金的用法效率，简化预算单位报表填报，标准精确的编制各部门的预算，现将2005年各预算报表编制说明如下：一．报表组成：1.报表封面。2.各事业部、部门工作方案表：人力资源方案表、人力资源培训方案、投资方案、生产方案表、生产物资选购方案表、质量方案、工艺改善方案。3.各事业部、部门预算表：新品开发预算表、产品销售预算表、材料选购预算表、模具加工材料预算表、人力资源预算表、投资预算表、制造本钱预算表、管理费用预算表、销售费用预算表、财务费用预算表。二．编制方法：〔一〕报表封面：由计算机打印，写上“2005年××事业部〔部门〕方案、预算表〞字样。〔二〕各方案表、预算表编制的根本说明：〔1〕编制部门：填写本部门名称〔2〕版次：填写N××次，如是第一次就填写N01。〔3〕单位为万元，保存2位小数点。〔4〕各表按季度填列方案、预算〔5〕制表，审核，批准，都必需填写完好。〔6〕报表纸张都为A4纸大小。〔7〕全部报表于2004年10月30日前上报财务部。〔8〕各事业部、各部门需指定预算编制特地人员〔可定主管〕，以便预算核算。〔三〕各方案表填报说明1. 投资方案表：〔1〕工程类别：指投资的是“机器设备〞、“电子仪器仪表〞、“房屋土地〞、“运输工具〞〔2〕投资工程：指投资的详细工程，如“车床〞“电脑〞等等，最好写明是什么规格。〔3〕单位：指是投资工程的单位，填列“套〞、“台〞等。〔4〕数量：指投资工程的数量。〔5〕投资目的：简洁填写投资工程的用处和用法效果。〔6〕到位时间：指部门所需投资工程的到位时间或者开头用法时间。〔7〕投资工程估计金额超过50万元的，需供应工程评估报告。〔8〕本表各部门报设备动力课及财务部。2.培训方案表：〔1〕需求工程：填列所要培训的内容〔2〕目的：填列培训后能到达的效果和需要进步的程度〔3〕职位：填列培训人员的岗位，职等。〔4〕本表各事业部、部门报送人力资源部及财务部。〔5〕部。3.人力资源方案表：〔1〕此表为现有岗位、员工，加上2005年新增员工的方案表。〔2〕根本要求：需填列所需人员的学历等。〔3〕2005年增减人数，削减用“-〞号表示。〔4〕本表各事业部、部门报送人力资源部及财务部。4.生产方案表：〔1〕产品类别：指电调类、电镀类、工进工程类〔2〕产品名称：指插芯、插座、框架等。〔3〕产品代码：指产品的物料代码，以K3中的代码为准。〔4〕本表各事业部汇总报送财务部。5.材料选购方案表：〔1〕物料代码：指生产此种产品所需材料的物料代码。〔2〕单位耗量：指生产单位产品所耗材料。计量单位是g〔3〕季度：此栏等于“生产方案表〞中估计生产数量*本表中单位耗量。〔4〕全年：为4季度之和。计量单位为T〔5〕如产品所需物料较多，可增加行次〔6〕此表含委外加工材料。〔7〕本表各事业部、部门报送物流贸易部及财务部。6.工艺改善方案表：〔1〕方案任务：指所要改善的工艺工程等。〔2〕目的：指此项改善方案能到达的效果。〔3〕方案工作支配：按季度填列方案完成程度，及在本季度做什么工作来到达改善目的。〔四〕各预算表填报说明：1.管理费用预算表：〔1〕费用工程中，有预算，有发生的就填，没有预算的不用填写。如：“工资费用〞各部门都有发生就填写，“坏帐损失〞没有发生也没有预算的，就不需填写或填写“—〞。〔2〕预报根据：指填写的预算金额是依据什么数据来的，可填上“零基〞或者是计算的公式。〔3〕合计：填写全部费用的合计〔4〕表内四个季度预算金额的合计数应等于“2005年费用预算额〞。〔5〕如本部门还有费用工程需要填列，但表格中没有，可在表中加上费用工程。合计时全部工程合计。〔6〕本表各事业部、部门报送财务部。2.销售费用预算表〔1〕根据费用工程填写清晰，假如还有要填列的费用工程，但表中没有列示的，可在空白处加上所预算工程。分清晰内、外销费用。〔2〕特殊说明“办公设施费用〞不包括电脑等固定资产的费用，“差旅费〞中包括房租费用。〔3〕“费用率〞指“费用工程合计/销售收入合计〞。〔4〕本表报送财务部。3.财务费用预算表〔1〕按费用工程填列，2005年费用预算，分解到4个季度，并填列预报根据。〔2〕特殊说明，“利息支出〞里不包括“利息收入〞项。利息收入项用“负数〞填列。4.产品〔新品〕销售预算表：〔1〕销售客户：一个客户填列一张表格。〔2〕单价：为销售给客户的产品价格，为不含税价。〔3〕销售收入：等于2005年全年销售数量*单价〔4〕本表报送财务部及各事业部、部门5.材料选购预算：〔1〕依据材料选购方案和模具方案汇总出物料的选购