2022河北省证券从业资格证考试选择技巧《模拟考试卷》.docVIP

试卷第 PAGE 1 页共 NUMPAGES 1 页 2022河北省证券从业资格证考试选择技巧《模拟考试卷》 姓名:_____________ 年级:____________ 学号:______________ 题型 选择题 填空题 解答题 判断题 计算题 附加题 总分 得分 评卷人 得分 1、未完成股权分置改革的公司，按股份流通受限与否可分为未上市流通股份和已上市流通股份。（　） 正确答案：正确 2、按照会计准则所计算出来的公司账面利润额与依照税法规定的应纳所得税的利润之间，由于存在纳税调整等情况，会产生（　　）。 A. 临时性差异 B. 永久性差异 C. 空间性差异 D. 时间性差异 正确答案：A, B 熟悉永久性差异和临时性差异及其产生原因。 3、债券的发行制度有核准制与注册制，核准制的核心是公开原则，注册制的核心是实质管理原则。（　） 正确答案：错误 核准制的核心是实质管理原则，注册制的核心是公开原则。 4、通过购买或置换进入上市公司的资产是一个完整经营实体，该经营实体在进入上市公司前已在同一管理层之下持续经营（　　）年以上，交易完成前的置入资产的业绩在考核时可以模拟计算。 A.1 B.2 C.3 D.4 正确答案：C 5、网上累计投标询价发行不属于网上定价发行模式。（　） 正确答案：错误 6、为保护投资者的合法权益，必须坚持“公开、公平、公正”的原则，加强对证券市场的监管。（　） 正确答案：正确 7、大多数套期保值者持有的股票并不与指数结构一致，因此，在股指期货套期保值中通常都采用（　　）方法。 A.互换套期保值交易 B.连续套期保值交易 C.系列套期保值交易 D.交叉套期保值交易 正确答案：D 考点：熟悉股指期货套利的主要方式。见教材第八章第二节，P396。 8、规范关联交易，发行人应当披露的内容不包括（　　）。 A.是否在公司章程中对关联交易权力与程序作出规定 B.是否在公司章程中规定关联股东在关联交易表决中的回避制度 C.独立董事对关联交易的公允意见 D.最近5年及1期的关联交易是否履行了公司章程规定的相关程序 正确答案：D 考点：掌握招股说明书的一般内容与格式。见教材第六章第二节，P206。 9、保荐人尽职调查的绝大部分工作集中于（　　）。 A. 提交发行申请文件前的尽职调查 B. 发审会前重大事项的调查 C. 发审会后重大事项的调查 D. 上市前重大事项的调查 正确答案：A 10、“熊猫债券”（　　）。 A. 是国际多边金融机构在中国发行的人民币债券 B. 是国际多边金融机构在中国发行的美元债券 C. 属于欧洲债券 D. 属于外国债券 正确答案：A, D 11、常见的内幕交易行为有（　　）。 A.证券公司以自营账户为他人或以他人名义为自己买卖证券 B.发行人在招股说明书中作出虚假陈述 C.知情人向他人透露内幕消息，使他人利用该信息进行内幕交易 D.证券公司将自营业务与代理业务混合操作 正确答案：C 【考点】熟悉证券自营业务禁止行为的内容。见教材第六章第三节，P189。 12、法院依法受理公司重整、和解或者破产清算申请时，深圳证券交易所对在中小企业板块上市的股票交易实行退市风险警示。（　　） 正确答案：错误 【考点】熟悉我国证券市场的上市制度。见教材第六章第二节，P218～219。 13、按照优先股票股息在当年未能足额分派时，能否在以后年度补发可以分为（　　）。 A.累积优先股票和非累积优先股票 B.参与优先股票和非参与优先股票 C.可转换优先股票和不可转换优先股票 D.可赎回优先股票和不可赎回优先股票 正确答案：A 考点：了解优先股票的分类及各种优先股票的含义。见教材第二章第三节，P69。 14、上市公司行使赎回权时，应当在每年首次满足赎回条件后的（　　）内至少发布（　　）次赎回公告。 A. 3个交易日，3 B. 5个交易日，2 C. 3个交易日，2 D. 5个交易日，3 正确答案：D 15、在加速法计提折旧的会计政策下，其利润要小于直线法计提折旧方法下的利润。（　　） 正确答案：错误 在加速折旧法的前几期，其计提