新版资本管理办法解读.pdfVIP

目录 1. 银行资本管理ABC 2. 新版办法要关注的几点变化 3. 权重法的变化 4. 高级法的变化 5. 政策变更对行业影响与宏观意义 6. 风险提示 2 请务必阅读正文之后的信息披露和法律声明 银行的资本充足率要求 • 对于预期内的平均损失水平(EL, Expected Lose)，银行在业务发生时，应计提减值准备 （即所谓拨 备）。 • 对于极端情况下的非预期损失(UL，Unexpected Lose)，银行需要积累日常储备，以防极端情况。 如果按照下图中 “VaR99%-EL”来储备资本，则能够使得银行在99%的情况下都得以存续，即能够 抵御百年一遇的金融危机。 • 这个比率对于普通企业算出来大概是贷款金额的8%左右，因此 《1988年巴塞尔资本协定》中的资本 充足率要求是8%。 概率密度 一年的损失 （L ） E （L ） VaR99% 预期损失EL